有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2023/11/09-2024/05/08)

【提出】: 2024/08/07 9:18
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年11月 8日現在]	当期 [2024年 5月 8日現在]
1.	期首元本額	3,389,122,866円	3,221,656,786円
	期中追加設定元本額	4,666,266円	5,080,896円
	期中一部解約元本額	172,132,346円	243,435,337円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	19,432,449円	―円
3.	受益権の総数	3,221,656,786口	2,983,302,345口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 5月 9日至 2023年11月 8日				当期自 2023年11月 9日至 2024年 5月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第214期 2023年 5月 9日 2023年 6月 8日				第220期 2023年11月 9日 2023年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,952,603円		費用控除後の配当等収益額	A	2,974,855円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	121,532,248円		収益調整金額	C	114,521,787円
	分配準備積立金額	D	38,569,806円		分配準備積立金額	D	52,592,834円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,054,657円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,089,476円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,340,911,397口		当ファンドの期末残存口数	F	3,146,410,371口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	500円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	540円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,011,367円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,719,615円
	第215期 2023年 6月 9日 2023年 7月10日				第221期 2023年12月 9日 2024年 1月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,036,630円		費用控除後の配当等収益額	A	7,290,568円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	119,978,096円		収益調整金額	C	113,762,158円
	分配準備積立金額	D	39,997,456円		分配準備積立金額	D	50,510,537円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,012,182円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,563,263円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,298,008,896口		当ファンドの期末残存口数	F	3,125,337,887口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	506円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	548円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,947,013円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,688,006円
	第216期 2023年 7月11日 2023年 8月 8日				第222期 2024年 1月10日 2024年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,025,032円		費用控除後の配当等収益額	A	6,763,109円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	81,395,132円
	収益調整金額	C	119,354,071円		収益調整金額	C	112,506,465円
	分配準備積立金額	D	41,865,900円		分配準備積立金額	D	52,531,471円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,245,003円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	253,196,177円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,280,617,337口		当ファンドの期末残存口数	F	3,090,652,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	509円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	819円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,920,926円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,635,978円
	第217期 2023年 8月 9日 2023年 9月 8日				第223期 2024年 2月 9日 2024年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,074,987円		費用控除後の配当等収益額	A	6,674,038円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	58,003,485円
	収益調整金額	C	118,580,862円		収益調整金額	C	111,092,583円
	分配準備積立金額	D	42,669,386円		分配準備積立金額	D	134,179,601円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,325,235円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,949,707円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,258,645,154口		当ファンドの期末残存口数	F	3,049,324,498口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	516円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,016円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,887,967円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,573,986円
	第218期 2023年 9月 9日 2023年10月10日				第224期 2024年 3月 9日 2024年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,603,840円		費用控除後の配当等収益額	A	14,851,546円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	27,081,945円
	収益調整金額	C	117,750,267円		収益調整金額	C	109,712,142円
	分配準備積立金額	D	44,548,067円		分配準備積立金額	D	191,670,693円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,902,174円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	343,316,326円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,235,582,082口		当ファンドの期末残存口数	F	3,009,034,072口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	540円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,140円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,853,373円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,513,551円
	第219期 2023年10月11日 2023年11月 8日				第225期 2024年 4月 9日 2024年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,561,355円		費用控除後の配当等収益額	A	6,243,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,156,155円
	収益調整金額	C	117,252,003円		収益調整金額	C	108,806,480円
	分配準備積立金額	D	52,074,494円		分配準備積立金額	D	227,121,450円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	175,887,852円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	357,327,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,221,656,786口		当ファンドの期末残存口数	F	2,983,302,345口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	545円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,197円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,832,485円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,474,953円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 5月 9日至 2023年11月 8日	当期自 2023年11月 9日至 2024年 5月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年11月 8日現在]	当期 [2024年 5月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年11月 8日現在]	当期 [2024年 5月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	7,154,594	△11,637,681
親投資信託受益証券	5,300,698	△11,497,598
合計	12,455,292	△23,135,279

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2023年11月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	10,694,750	―	10,645,580	49,170
	ノルウェークローネ	813,600	―	806,898	6,702
合計		11,508,350	―	11,452,478	55,872

当期[2024年 5月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ニュージーランドドル	6,450,990	―	6,452,824	△1,834
合計		6,450,990	―	6,452,824	△1,834

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年11月 8日現在]	当期 [2024年 5月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.9940円	1.0843円
(1万口当たり純資産額)	(9,940円)	(10,843円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2023/11/09-2024/05/08)

開示資料

決算