有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2024/11/09-2025/05/08)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2025/08/07 9:48
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2024年11月 8日現在]	当期 [2025年 5月 8日現在]
1.	期首元本額	2,983,302,345円	2,842,894,795円
	期中追加設定元本額	5,700,951円	2,396,410円
	期中一部解約元本額	146,108,501円	92,876,216円
2.	受益権の総数	2,842,894,795口	2,752,414,989口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 5月 9日至 2024年11月 8日				当期自 2024年11月 9日至 2025年 5月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第226期 2024年 5月 9日 2024年 6月10日				第232期 2024年11月 9日 2024年12月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,498,643円		費用控除後の配当等収益額	A	2,848,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	64,385,221円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	107,896,297円		収益調整金額	C	103,371,864円
	分配準備積立金額	D	241,338,007円		分配準備積立金額	D	408,022,730円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	421,118,168円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	514,243,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,952,438,840口		当ファンドの期末残存口数	F	2,815,881,848口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,426円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,826円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,428,658円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,223,822円
	第227期 2024年 6月11日 2024年 7月 8日				第233期 2024年12月10日 2025年 1月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,434,068円		費用控除後の配当等収益額	A	6,623,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	102,736,581円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	107,109,921円		収益調整金額	C	102,850,052円
	分配準備積立金額	D	306,397,420円		分配準備積立金額	D	404,326,837円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	522,677,990円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	513,800,704円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,929,745,765口		当ファンドの期末残存口数	F	2,800,107,821口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,784円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,834円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,394,618円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,200,161円
	第228期 2024年 7月 9日 2024年 8月 8日				第234期 2025年 1月 9日 2025年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,874,448円		費用控除後の配当等収益額	A	3,116,140円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,170,185円		収益調整金額	C	102,384,768円
	分配準備積立金額	D	406,643,883円		分配準備積立金額	D	404,645,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	515,688,516円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	510,146,325円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,898,638,425口		当ファンドの期末残存口数	F	2,785,905,169口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,779円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,831円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,347,957円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,178,857円
	第229期 2024年 8月 9日 2024年 9月 9日				第235期 2025年 2月11日 2025年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,363,380円		費用控除後の配当等収益額	A	2,903,323円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	105,172,075円		収益調整金額	C	101,938,094円
	分配準備積立金額	D	401,099,122円		分配準備積立金額	D	401,539,989円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	512,634,577円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	506,381,406円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,869,773,468口		当ファンドの期末残存口数	F	2,772,122,974口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,786円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,826円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,304,660円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,158,184円
	第230期 2024年 9月10日 2024年10月 8日				第236期 2025年 3月11日 2025年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,029,782円		費用控除後の配当等収益額	A	12,036,983円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	105,142,931円		収益調整金額	C	101,361,018円
	分配準備積立金額	D	402,749,750円		分配準備積立金額	D	397,744,205円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	522,922,463円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	511,142,206円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,867,283,831口		当ファンドの期末残存口数	F	2,754,821,971口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,823円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,855円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,300,925円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,132,232円
	第231期 2024年10月 9日 2024年11月 8日				第237期 2025年 4月 9日 2025年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,306,427円		費用控除後の配当等収益額	A	6,228,587円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	104,305,706円		収益調整金額	C	101,330,605円
	分配準備積立金額	D	409,926,911円		分配準備積立金額	D	405,238,958円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	520,539,044円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	512,798,150円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,842,894,795口		当ファンドの期末残存口数	F	2,752,414,989口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,831円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,863円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,264,342円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,128,622円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年 5月 9日至 2024年11月 8日	当期自 2024年11月 9日至 2025年 5月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2024年11月 8日現在]	当期 [2025年 5月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2024年11月 8日現在]	当期 [2025年 5月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△33,589,371	△1,196,603
親投資信託受益証券	15,044,294	98,026,348
合計	△18,545,077	96,829,745

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2024年11月 8日現在]	当期 [2025年 5月 8日現在]
1口当たり純資産額	1.0857円	1.0580円
(1万口当たり純資産額)	(10,857円)	(10,580円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2024/11/09-2025/05/08)

開示資料

決算