有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和2年11月10日-令和3年5月10日)

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【提出】: 2021/08/06 9:16
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月8日および11月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年11月10日から令和 3年 5月10日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 5月10日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年11月 9日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
1.	期首元本額	4,609,915,653円	4,311,200,938円
	期中追加設定元本額	6,126,261円	5,402,081円
	期中一部解約元本額	304,840,976円	363,596,022円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	529,702,979円	220,786,637円
3.	受益権の総数	4,311,200,938口	3,953,006,997口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 5月 9日至令和 2年11月 9日				当期自令和 2年11月10日至令和 3年 5月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第178期令和 2年 5月 9日令和 2年 6月 8日				第184期令和 2年11月10日令和 2年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,485,268円		費用控除後の配当等収益額	A	6,424,718円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	166,602,325円		収益調整金額	C	153,830,829円
	分配準備積立金額	D	15,827,527円		分配準備積立金額	D	14,709,903円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	188,915,120円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,965,450円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,586,136,791口		当ファンドの期末残存口数	F	4,233,975,747口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	413円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,879,205円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,350,963円
	第179期令和 2年 6月 9日令和 2年 7月 8日				第185期令和 2年12月 9日令和 3年 1月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,213,703円		費用控除後の配当等収益額	A	8,092,915円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	163,654,078円		収益調整金額	C	151,940,963円
	分配準備積立金額	D	15,207,115円		分配準備積立金額	D	14,613,898円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,074,896円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,647,776円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,504,874,451口		当ファンドの期末残存口数	F	4,181,846,995口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	406円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	417円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,757,311円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,272,770円
	第180期令和 2年 7月 9日令和 2年 8月11日				第186期令和 3年 1月 9日令和 3年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,195,070円		費用控除後の配当等収益額	A	6,575,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	161,432,621円		収益調整金額	C	149,671,172円
	分配準備積立金額	D	12,507,490円		分配準備積立金額	D	16,228,395円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	181,135,181円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,475,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,443,631,797口		当ファンドの期末残存口数	F	4,119,283,238口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	407円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	418円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,665,447円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,178,924円
	第181期令和 2年 8月12日令和 2年 9月 8日				第187期令和 3年 2月 9日令和 3年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,561,695円		費用控除後の配当等収益額	A	2,953,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	159,826,585円		収益調整金額	C	148,114,783円
	分配準備積立金額	D	12,918,019円		分配準備積立金額	D	16,462,545円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,306,299円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,530,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,399,344,098口		当ファンドの期末残存口数	F	4,076,334,733口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	405円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	410円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,599,016円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,114,502円
	第182期令和 2年 9月 9日令和 2年10月 8日				第188期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,125,566円		費用控除後の配当等収益額	A	15,419,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	158,578,226円		収益調整金額	C	145,293,882円
	分配準備積立金額	D	11,791,474円		分配準備積立金額	D	13,061,040円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,495,266円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,774,803円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,364,854,194口		当ファンドの期末残存口数	F	3,998,563,163口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	420円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	434円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,547,281円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,997,844円
	第183期令和 2年10月 9日令和 2年11月 9日				第189期令和 3年 4月 9日令和 3年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,255,137円		費用控除後の配当等収益額	A	6,194,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	156,632,999円		収益調整金額	C	143,643,455円
	分配準備積立金額	D	18,177,819円		分配準備積立金額	D	22,256,965円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,065,955円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,095,404円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,311,200,938口		当ファンドの期末残存口数	F	3,953,006,997口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	413円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	435円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,466,801円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,929,510円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 5月 9日至令和 2年11月 9日	当期自令和 2年11月10日至令和 3年 5月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年11月 9日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年11月 9日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	7,041,108	△5,789,948
親投資信託受益証券	11,328,157	△8,113,242
合計	18,369,265	△13,903,190

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年11月 9日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
1口当たり純資産額	0.8771円	0.9441円
(1万口当たり純資産額)	(8,771円)	(9,441円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和2年11月10日-令和3年5月10日)

開示資料

決算