有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年3月18日-平成27年9月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年3月17日現在)	当期 (平成27年9月17日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	15,863,227,252円	13,785,532,606円
期中追加設定元本額	46,272,014円	38,114,802円
期中一部解約元本額	2,123,966,660円	1,663,829,465円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,192,354,367円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,151,355,449円であります。
特定期間末日における受益権の総数	13,785,532,606口	12,159,817,943口
1口当たりの純資産額	0.8410円	0.8231円
(1万口当たりの純資産額)	(8,410円)	(8,231円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成26年9月18日 至 平成27年3月17日)	当期 (自 平成27年3月18日 至 平成27年9月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成26年9月18日 至 平成26年10月17日)	(自 平成27年3月18日 至 平成27年4月17日)
費用控除後の配当等収益額	44,621,595円	55,745,245円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	373,825,743円	327,203,688円
分配準備積立金額	453,270,110円	527,378,373円
当ファンドの分配対象収益額	871,717,448円	910,327,306円
当ファンドの期末残存口数	15,490,097,495口	13,494,614,085口
1万口当たり収益分配対象額	562.75円	674.58円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	30,980,194円	26,989,228円
	(自 平成26年10月18日 至 平成26年11月17日)	(自 平成27年4月18日 至 平成27年5月18日)
費用控除後の配当等収益額	62,210,969円	43,878,323円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	363,538,884円	320,382,570円
分配準備積立金額	453,653,313円	544,110,518円
当ファンドの分配対象収益額	879,403,166円	908,371,411円
当ファンドの期末残存口数	15,056,126,025口	13,206,613,070口
1万口当たり収益分配対象額	584.08円	687.81円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	30,112,252円	26,413,226円
	(自 平成26年11月18日 至 平成26年12月17日)	(自 平成27年5月19日 至 平成27年6月17日)
費用控除後の配当等収益額	47,670,609円	48,817,573円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	354,078,256円	312,847,212円
分配準備積立金額	472,829,768円	547,076,824円
当ファンドの分配対象収益額	874,578,633円	908,741,609円
当ファンドの期末残存口数	14,659,231,043口	12,876,411,112口
1万口当たり収益分配対象額	596.60円	705.74円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	29,318,462円	25,752,822円
	(自 平成26年12月18日 至 平成27年1月19日)	(自 平成27年6月18日 至 平成27年7月17日)
費用控除後の配当等収益額	65,022,512円	50,794,913円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	346,874,175円	306,111,316円
分配準備積立金額	480,382,896円	557,169,725円
当ファンドの分配対象収益額	892,279,583円	914,075,954円
当ファンドの期末残存口数	14,346,697,460口	12,588,881,811口
1万口当たり収益分配対象額	621.94円	726.09円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	28,693,394円	25,177,763円
	(自 平成27年1月20日 至 平成27年2月17日)	(自 平成27年7月18日 至 平成27年8月17日)
費用控除後の配当等収益額	50,152,807円	46,380,061円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	340,874,019円	301,455,883円
分配準備積立金額	507,513,140円	573,376,686円
当ファンドの分配対象収益額	898,539,966円	921,212,630円
当ファンドの期末残存口数	14,094,134,516口	12,389,569,568口
1万口当たり収益分配対象額	637.52円	743.53円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	28,188,269円	24,779,139円
	(自 平成27年2月18日 至 平成27年3月17日)	(自 平成27年8月18日 至 平成27年9月17日)
費用控除後の配当等収益額	49,250,228円	39,463,835円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	334,069,962円	296,321,540円
分配準備積立金額	517,247,750円	583,503,694円
当ファンドの分配対象収益額	900,567,940円	919,289,069円
当ファンドの期末残存口数	13,785,532,606口	12,159,817,943口
1万口当たり収益分配対象額	653.27円	756.00円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	27,571,065円	24,319,635円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年3月17日現在)	当期 (平成27年9月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	167,800,221	△332,518,422
合計	167,800,221	△332,518,422

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。