有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成28年3月18日-平成28年9月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年9月17日、平成28年9月18日および平成28年9月19日が休日のため、信託約款第41条により、第22特定期間末日を平成28年9月20日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年3月17日現在)	当期 (平成28年9月20日現在)
※1期首元本額	12,159,817,943円	11,095,030,693円
期中追加設定元本額	31,019,645円	17,800,930円
期中一部解約元本額	1,095,806,895円	984,733,533円
※2元本の欠損	2,528,349,141円	2,515,024,362円
受益権の総数	11,095,030,693口	10,128,098,090口
1口当たりの純資産額	0.7721円	0.7517円
(1万口当たりの純資産額)	(7,721円)	(7,517円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年9月18日 至 平成28年3月17日)	当期 (自 平成28年3月18日 至 平成28年9月20日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年9月18日 至 平成27年10月19日)	(自 平成28年3月18日 至 平成28年4月18日)
費用控除後の配当等収益額	37,315,123円	37,136,686円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	291,910,274円	267,110,039円
分配準備積立金額	589,097,370円	624,398,577円
当ファンドの分配対象収益額	918,322,767円	928,645,302円
当ファンドの期末残存口数	11,970,044,358口	10,890,970,317口
1万口当たり収益分配対象額	767.18円	852.67円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	23,940,088円	21,781,940円
	(自 平成27年10月20日 至 平成27年11月17日)	(自 平成28年4月19日 至 平成28年5月17日)
費用控除後の配当等収益額	45,168,638円	49,720,255円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	287,974,596円	264,158,288円
分配準備積立金額	592,882,478円	632,058,288円
当ファンドの分配対象収益額	926,025,712円	945,936,831円
当ファンドの期末残存口数	11,788,834,008口	10,763,057,477口
1万口当たり収益分配対象額	785.51円	878.87円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	23,577,668円	21,526,114円
	(自 平成27年11月18日 至 平成27年12月17日)	(自 平成28年5月18日 至 平成28年6月17日)
費用控除後の配当等収益額	41,045,422円	30,780,496円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	282,658,908円	259,908,184円
分配準備積立金額	602,679,975円	649,172,050円
当ファンドの分配対象収益額	926,384,305円	939,860,730円
当ファンドの期末残存口数	11,565,268,028口	10,584,522,367口
1万口当たり収益分配対象額	801.00円	887.95円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	23,130,536円	21,169,044円
	(自 平成27年12月18日 至 平成28年1月18日)	(自 平成28年6月18日 至 平成28年7月19日)
費用控除後の配当等収益額	36,708,480円	39,588,168円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	279,241,432円	256,048,986円
分配準備積立金額	612,612,123円	648,483,169円
当ファンドの分配対象収益額	928,562,035円	944,120,323円
当ファンドの期末残存口数	11,419,244,118口	10,421,347,211口
1万口当たり収益分配対象額	813.15円	905.94円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	22,838,488円	20,842,694円
	(自 平成28年1月19日 至 平成28年2月17日)	(自 平成28年7月20日 至 平成28年8月17日)
費用控除後の配当等収益額	33,238,385円	27,207,074円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	275,764,119円	253,674,425円
分配準備積立金額	618,241,952円	660,080,036円
当ファンドの分配対象収益額	927,244,456円	940,961,535円
当ファンドの期末残存口数	11,271,470,364口	10,313,803,596口
1万口当たり収益分配対象額	822.64円	912.33円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	22,542,940円	20,627,607円
	(自 平成28年2月18日 至 平成28年3月17日)	(自 平成28年8月18日 至 平成28年9月20日)
費用控除後の配当等収益額	39,845,976円	31,587,582円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	271,978,912円	249,356,225円
分配準備積立金額	618,573,498円	654,413,044円
当ファンドの分配対象収益額	930,398,386円	935,356,851円
当ファンドの期末残存口数	11,095,030,693口	10,128,098,090口
1万口当たり収益分配対象額	838.57円	923.52円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	22,190,061円	20,256,196円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年3月17日現在)	当期 (平成28年9月20日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	206,506,687	1,125,693
合計	206,506,687	1,125,693

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。