有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年3月18日-平成29年9月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成29年9月17日および平成29年9月18日が休日のため、信託約款第41条により、第24特定期間末日を平成29年9月19日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年3月17日現在)	当期 (平成29年9月19日現在)
※1期首元本額	10,128,098,090円	8,902,420,245円
期中追加設定元本額	31,224,544円	20,741,100円
期中一部解約元本額	1,256,902,389円	909,308,806円
※2元本の欠損	1,553,678,796円	1,189,166,346円
受益権の総数	8,902,420,245口	8,013,852,539口
1口当たりの純資産額	0.8255円	0.8516円
(1万口当たりの純資産額)	(8,255円)	(8,516円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年9月21日 至 平成29年3月17日)	当期 (自 平成29年3月18日 至 平成29年9月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年9月21日 至 平成28年10月17日)	(自 平成29年3月18日 至 平成29年4月17日)
費用控除後の配当等収益額	32,776,620円	28,570,217円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	246,910,453円	217,395,467円
分配準備積立金額	658,743,612円	638,274,967円
当ファンドの分配対象収益額	938,430,685円	884,240,651円
当ファンドの期末残存口数	10,023,520,561口	8,739,806,780口
1万口当たり収益分配対象額	936.22円	1,011.73円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	20,047,041円	17,479,613円
	(自 平成28年10月18日 至 平成28年11月17日)	(自 平成29年4月18日 至 平成29年5月17日)
費用控除後の配当等収益額	28,273,601円	36,004,658円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	242,196,688円	213,031,439円
分配準備積立金額	658,175,222円	635,621,958円
当ファンドの分配対象収益額	928,645,511円	884,658,055円
当ファンドの期末残存口数	9,826,898,203口	8,557,184,896口
1万口当たり収益分配対象額	945.00円	1,033.81円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	19,653,796円	17,114,369円
	(自 平成28年11月18日 至 平成28年12月19日)	(自 平成29年5月18日 至 平成29年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	39,611,708円	29,893,850円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	236,865,742円	209,973,157円
分配準備積立金額	647,874,614円	644,323,899円
当ファンドの分配対象収益額	924,352,064円	884,190,906円
当ファンドの期末残存口数	9,564,423,875口	8,426,480,768口
1万口当たり収益分配対象額	966.44円	1,049.30円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	19,128,847円	16,852,961円
	(自 平成28年12月20日 至 平成29年1月17日)	(自 平成29年6月20日 至 平成29年7月18日)
費用控除後の配当等収益額	26,912,225円	30,058,395円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	231,145,234円	207,222,993円
分配準備積立金額	651,406,151円	648,139,425円
当ファンドの分配対象収益額	909,463,610円	885,420,813円
当ファンドの期末残存口数	9,324,829,353口	8,310,106,993口
1万口当たり収益分配対象額	975.31円	1,065.47円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	18,649,658円	16,620,213円
	(自 平成29年1月18日 至 平成29年2月17日)	(自 平成29年7月19日 至 平成29年8月17日)
費用控除後の配当等収益額	30,861,604円	26,710,604円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	225,307,538円	204,321,936円
分配準備積立金額	642,001,286円	649,607,399円
当ファンドの分配対象収益額	898,170,428円	880,639,939円
当ファンドの期末残存口数	9,078,709,527口	8,167,732,752口
1万口当たり収益分配対象額	989.31円	1,078.19円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	18,157,419円	16,335,465円
	(自 平成29年2月18日 至 平成29年3月17日)	(自 平成29年8月18日 至 平成29年9月19日)
費用控除後の配当等収益額	26,459,647円	36,590,516円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	221,218,004円	200,711,365円
分配準備積立金額	641,712,769円	647,314,696円
当ファンドの分配対象収益額	889,390,420円	884,616,577円
当ファンドの期末残存口数	8,902,420,245口	8,013,852,539口
1万口当たり収益分配対象額	999.04円	1,103.85円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	17,804,840円	16,027,705円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年3月17日現在)	当期 (平成29年9月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	34,462,559	217,742,304
合計	34,462,559	217,742,304

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。