有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年9月18日-平成28年3月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年9月17日現在)	当期 (平成28年3月17日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	13,785,532,606円	12,159,817,943円
期中追加設定元本額	38,114,802円	31,019,645円
期中一部解約元本額	1,663,829,465円	1,095,806,895円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,151,355,449円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,528,349,141円であります。
特定期間末日における受益権の総数	12,159,817,943口	11,095,030,693口
1口当たりの純資産額	0.8231円	0.7721円
(1万口当たりの純資産額)	(8,231円)	(7,721円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年3月18日 至 平成27年9月17日)	当期 (自 平成27年9月18日 至 平成28年3月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年3月18日 至 平成27年4月17日)	(自 平成27年9月18日 至 平成27年10月19日)
費用控除後の配当等収益額	55,745,245円	37,315,123円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	327,203,688円	291,910,274円
分配準備積立金額	527,378,373円	589,097,370円
当ファンドの分配対象収益額	910,327,306円	918,322,767円
当ファンドの期末残存口数	13,494,614,085口	11,970,044,358口
1万口当たり収益分配対象額	674.58円	767.18円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	26,989,228円	23,940,088円
	(自 平成27年4月18日 至 平成27年5月18日)	(自 平成27年10月20日 至 平成27年11月17日)
費用控除後の配当等収益額	43,878,323円	45,168,638円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	320,382,570円	287,974,596円
分配準備積立金額	544,110,518円	592,882,478円
当ファンドの分配対象収益額	908,371,411円	926,025,712円
当ファンドの期末残存口数	13,206,613,070口	11,788,834,008口
1万口当たり収益分配対象額	687.81円	785.51円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	26,413,226円	23,577,668円
	(自 平成27年5月19日 至 平成27年6月17日)	(自 平成27年11月18日 至 平成27年12月17日)
費用控除後の配当等収益額	48,817,573円	41,045,422円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	312,847,212円	282,658,908円
分配準備積立金額	547,076,824円	602,679,975円
当ファンドの分配対象収益額	908,741,609円	926,384,305円
当ファンドの期末残存口数	12,876,411,112口	11,565,268,028口
1万口当たり収益分配対象額	705.74円	801.00円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	25,752,822円	23,130,536円
	(自 平成27年6月18日 至 平成27年7月17日)	(自 平成27年12月18日 至 平成28年1月18日)
費用控除後の配当等収益額	50,794,913円	36,708,480円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	306,111,316円	279,241,432円
分配準備積立金額	557,169,725円	612,612,123円
当ファンドの分配対象収益額	914,075,954円	928,562,035円
当ファンドの期末残存口数	12,588,881,811口	11,419,244,118口
1万口当たり収益分配対象額	726.09円	813.15円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	25,177,763円	22,838,488円
	(自 平成27年7月18日 至 平成27年8月17日)	(自 平成28年1月19日 至 平成28年2月17日)
費用控除後の配当等収益額	46,380,061円	33,238,385円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	301,455,883円	275,764,119円
分配準備積立金額	573,376,686円	618,241,952円
当ファンドの分配対象収益額	921,212,630円	927,244,456円
当ファンドの期末残存口数	12,389,569,568口	11,271,470,364口
1万口当たり収益分配対象額	743.53円	822.64円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	24,779,139円	22,542,940円
	(自 平成27年8月18日 至 平成27年9月17日)	(自 平成28年2月18日 至 平成28年3月17日)
費用控除後の配当等収益額	39,463,835円	39,845,976円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	296,321,540円	271,978,912円
分配準備積立金額	583,503,694円	618,573,498円
当ファンドの分配対象収益額	919,289,069円	930,398,386円
当ファンドの期末残存口数	12,159,817,943口	11,095,030,693口
1万口当たり収益分配対象額	756.00円	838.57円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	24,319,635円	22,190,061円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年9月17日現在)	当期 (平成28年3月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	△332,518,422	206,506,687
合計	△332,518,422	206,506,687

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。