有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和1年9月18日-令和2年3月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年9月17日現在)	当期 (2020年3月17日現在)
※1期首元本額	6,421,730,363円	6,031,867,528円
期中追加設定元本額	15,290,788円	16,125,559円
期中一部解約元本額	405,153,623円	393,878,919円
※2元本の欠損	1,071,979,205円	1,709,831,285円
受益権の総数	6,031,867,528口	5,654,114,168口
1口当たりの純資産額	0.8223円	0.6976円
(1万口当たりの純資産額)	(8,223円)	(6,976円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年3月19日 至 2019年9月17日)	当期 (自 2019年9月18日 至 2020年3月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2019年3月19日 至 2019年4月17日)	(自 2019年9月18日 至 2019年10月17日)
費用控除後の配当等収益額	24,554,772円	19,132,142円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	162,240,784円	155,428,868円
分配準備積立金額	684,733,948円	694,830,165円
当ファンドの分配対象収益額	871,529,504円	869,391,175円
当ファンドの期末残存口数	6,330,194,655口	5,994,413,049口
1万口当たり収益分配対象額	1,376.78円	1,450.33円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	12,660,389円	11,988,826円
	(自 2019年4月18日 至 2019年5月17日)	(自 2019年10月18日 至 2019年11月18日)
費用控除後の配当等収益額	18,429,364円	16,944,186円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	160,896,437円	154,874,191円
分配準備積立金額	689,871,385円	698,212,680円
当ファンドの分配対象収益額	869,197,186円	870,031,057円
当ファンドの期末残存口数	6,270,470,099口	5,964,220,548口
1万口当たり収益分配対象額	1,386.17円	1,458.75円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	12,540,940円	11,928,441円
	(自 2019年5月18日 至 2019年6月17日)	(自 2019年11月19日 至 2019年12月17日)
費用控除後の配当等収益額	20,205,860円	20,455,292円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	160,013,866円	153,692,732円
分配準備積立金額	690,930,923円	696,755,948円
当ファンドの分配対象収益額	871,150,649円	870,903,972円
当ファンドの期末残存口数	6,228,643,372口	5,911,006,133口
1万口当たり収益分配対象額	1,398.62円	1,473.35円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	12,457,286円	11,822,012円
	(自 2019年6月18日 至 2019年7月17日)	(自 2019年12月18日 至 2020年1月17日)
費用控除後の配当等収益額	22,441,858円	22,120,792円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	159,392,358円	152,202,883円
分配準備積立金額	693,809,562円	697,688,819円
当ファンドの分配対象収益額	875,643,778円	872,012,494円
当ファンドの期末残存口数	6,188,778,490口	5,847,758,419口
1万口当たり収益分配対象額	1,414.88円	1,491.19円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	12,377,556円	11,695,516円
	(自 2019年7月18日 至 2019年8月19日)	(自 2020年1月18日 至 2020年2月17日)
費用控除後の配当等収益額	18,352,786円	17,526,696円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	157,779,915円	150,197,953円
分配準備積立金額	694,690,036円	697,391,427円
当ファンドの分配対象収益額	870,822,737円	865,116,076円
当ファンドの期末残存口数	6,111,341,845口	5,761,223,371口
1万口当たり収益分配対象額	1,424.92円	1,501.61円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	12,222,683円	11,522,446円
	(自 2019年8月20日 至 2019年9月17日)	(自 2020年2月18日 至 2020年3月17日)
費用控除後の配当等収益額	20,193,148円	11,945,757円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	156,087,723円	148,198,807円
分配準備積立金額	691,350,619円	689,534,234円
当ファンドの分配対象収益額	867,631,490円	849,678,798円
当ファンドの期末残存口数	6,031,867,528口	5,654,114,168口
1万口当たり収益分配対象額	1,438.41円	1,502.76円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	12,063,735円	11,308,228円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年9月17日現在)	当期 (2020年3月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	93,672,617	△860,921,721
合計	93,672,617	△860,921,721

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。