有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年9月21日-平成29年3月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年9月17日、平成28年9月18日および平成28年9月19日が休日のため、信託約款第41条により、第22特定期間末日を平成28年9月20日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年9月20日現在)	当期 (平成29年3月17日現在)
※1期首元本額	11,095,030,693円	10,128,098,090円
期中追加設定元本額	17,800,930円	31,224,544円
期中一部解約元本額	984,733,533円	1,256,902,389円
※2元本の欠損	2,515,024,362円	1,553,678,796円
受益権の総数	10,128,098,090口	8,902,420,245口
1口当たりの純資産額	0.7517円	0.8255円
(1万口当たりの純資産額)	(7,517円)	(8,255円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年3月18日 至 平成28年9月20日)	当期 (自 平成28年9月21日 至 平成29年3月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年3月18日 至 平成28年4月18日)	(自 平成28年9月21日 至 平成28年10月17日)
費用控除後の配当等収益額	37,136,686円	32,776,620円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	267,110,039円	246,910,453円
分配準備積立金額	624,398,577円	658,743,612円
当ファンドの分配対象収益額	928,645,302円	938,430,685円
当ファンドの期末残存口数	10,890,970,317口	10,023,520,561口
1万口当たり収益分配対象額	852.67円	936.22円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	21,781,940円	20,047,041円
	(自 平成28年4月19日 至 平成28年5月17日)	(自 平成28年10月18日 至 平成28年11月17日)
費用控除後の配当等収益額	49,720,255円	28,273,601円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	264,158,288円	242,196,688円
分配準備積立金額	632,058,288円	658,175,222円
当ファンドの分配対象収益額	945,936,831円	928,645,511円
当ファンドの期末残存口数	10,763,057,477口	9,826,898,203口
1万口当たり収益分配対象額	878.87円	945.00円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	21,526,114円	19,653,796円
	(自 平成28年5月18日 至 平成28年6月17日)	(自 平成28年11月18日 至 平成28年12月19日)
費用控除後の配当等収益額	30,780,496円	39,611,708円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	259,908,184円	236,865,742円
分配準備積立金額	649,172,050円	647,874,614円
当ファンドの分配対象収益額	939,860,730円	924,352,064円
当ファンドの期末残存口数	10,584,522,367口	9,564,423,875口
1万口当たり収益分配対象額	887.95円	966.44円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	21,169,044円	19,128,847円
	(自 平成28年6月18日 至 平成28年7月19日)	(自 平成28年12月20日 至 平成29年1月17日)
費用控除後の配当等収益額	39,588,168円	26,912,225円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	256,048,986円	231,145,234円
分配準備積立金額	648,483,169円	651,406,151円
当ファンドの分配対象収益額	944,120,323円	909,463,610円
当ファンドの期末残存口数	10,421,347,211口	9,324,829,353口
1万口当たり収益分配対象額	905.94円	975.31円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	20,842,694円	18,649,658円
	(自 平成28年7月20日 至 平成28年8月17日)	(自 平成29年1月18日 至 平成29年2月17日)
費用控除後の配当等収益額	27,207,074円	30,861,604円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	253,674,425円	225,307,538円
分配準備積立金額	660,080,036円	642,001,286円
当ファンドの分配対象収益額	940,961,535円	898,170,428円
当ファンドの期末残存口数	10,313,803,596口	9,078,709,527口
1万口当たり収益分配対象額	912.33円	989.31円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	20,627,607円	18,157,419円
	(自 平成28年8月18日 至 平成28年9月20日)	(自 平成29年2月18日 至 平成29年3月17日)
費用控除後の配当等収益額	31,587,582円	26,459,647円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	249,356,225円	221,218,004円
分配準備積立金額	654,413,044円	641,712,769円
当ファンドの分配対象収益額	935,356,851円	889,390,420円
当ファンドの期末残存口数	10,128,098,090口	8,902,420,245口
1万口当たり収益分配対象額	923.52円	999.04円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	20,256,196円	17,804,840円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年9月20日現在)	当期 (平成29年3月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,125,693	34,462,559
合計	1,125,693	34,462,559

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。