有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成30年3月20日-平成30年9月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成30年3月17日および平成30年3月18日が休日のため、信託約款第41条により、第25特定期間末日を平成30年3月19日としております。また、平成30年9月17日が休日のため、第26特定期間末日を平成30年9月18日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年3月19日現在)	当期 (平成30年9月18日現在)
※1期首元本額	8,013,852,539円	7,418,936,757円
期中追加設定元本額	22,382,070円	11,198,949円
期中一部解約元本額	617,297,852円	518,553,053円
※2元本の欠損	1,580,098,750円	1,459,441,634円
受益権の総数	7,418,936,757口	6,911,582,653口
1口当たりの純資産額	0.7870円	0.7888円
(1万口当たりの純資産額)	(7,870円)	(7,888円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成29年9月20日 至 平成30年3月19日)	当期 (自 平成30年3月20日 至 平成30年9月18日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成29年9月20日 至 平成29年10月17日)	(自 平成30年3月20日 至 平成30年4月17日)
費用控除後の配当等収益額	26,752,792円	26,802,007円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	196,987,039円	185,561,818円
分配準備積立金額	654,436,258円	663,871,260円
当ファンドの分配対象収益額	878,176,089円	876,235,085円
当ファンドの期末残存口数	7,855,438,719口	7,328,112,076口
1万口当たり収益分配対象額	1,117.92円	1,195.71円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	15,710,877円	14,656,224円
	(自 平成29年10月18日 至 平成29年11月17日)	(自 平成30年4月18日 至 平成30年5月17日)
費用控除後の配当等収益額	26,376,188円	23,202,739円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	194,362,015円	184,213,338円
分配準備積立金額	654,092,353円	670,315,570円
当ファンドの分配対象収益額	874,830,556円	877,731,647円
当ファンドの期末残存口数	7,727,737,010口	7,268,127,470口
1万口当たり収益分配対象額	1,132.06円	1,207.64円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	15,455,474円	14,536,254円
	(自 平成29年11月18日 至 平成29年12月18日)	(自 平成30年5月18日 至 平成30年6月18日)
費用控除後の配当等収益額	30,780,413円	22,734,960円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	191,471,981円	181,948,917円
分配準備積立金額	653,720,224円	669,672,876円
当ファンドの分配対象収益額	875,972,618円	874,356,753円
当ファンドの期末残存口数	7,600,146,031口	7,170,644,854口
1万口当たり収益分配対象額	1,152.57円	1,219.35円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	15,200,292円	14,341,289円
	(自 平成29年12月19日 至 平成30年1月17日)	(自 平成30年6月19日 至 平成30年7月17日)
費用控除後の配当等収益額	19,995,141円	26,956,583円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	190,089,548円	180,410,521円
分配準備積立金額	663,301,756円	671,520,350円
当ファンドの分配対象収益額	873,386,445円	878,887,454円
当ファンドの期末残存口数	7,534,936,374口	7,103,216,268口
1万口当たり収益分配対象額	1,159.11円	1,237.30円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	15,069,872円	14,206,432円
	(自 平成30年1月18日 至 平成30年2月19日)	(自 平成30年7月18日 至 平成30年8月17日)
費用控除後の配当等収益額	23,026,676円	21,913,649円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	188,614,921円	178,292,910円
分配準備積立金額	661,568,477円	675,310,310円
当ファンドの分配対象収益額	873,210,074円	875,516,869円
当ファンドの期末残存口数	7,463,483,029口	7,012,185,759口
1万口当たり収益分配対象額	1,169.97円	1,248.56円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	14,926,966円	14,024,371円
	(自 平成30年2月20日 至 平成30年3月19日)	(自 平成30年8月18日 至 平成30年9月18日)
費用控除後の配当等収益額	21,632,695円	25,590,899円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	187,712,445円	175,906,746円
分配準備積立金額	665,451,255円	673,228,985円
当ファンドの分配対象収益額	874,796,395円	874,726,630円
当ファンドの期末残存口数	7,418,936,757口	6,911,582,653口
1万口当たり収益分配対象額	1,179.13円	1,265.59円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	14,837,873円	13,823,165円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年3月19日現在)	当期 (平成30年9月18日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	△17,196,366	68,705,777
合計	△17,196,366	68,705,777

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。