有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和2年3月18日-令和2年9月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年3月17日現在)	当期 (2020年9月17日現在)
※1期首元本額	6,031,867,528円	5,654,114,168円
期中追加設定元本額	16,125,559円	13,013,062円
期中一部解約元本額	393,878,919円	280,205,993円
※2元本の欠損	1,709,831,285円	1,156,097,000円
受益権の総数	5,654,114,168口	5,386,921,237口
1口当たりの純資産額	0.6976円	0.7854円
(1万口当たりの純資産額)	(6,976円)	(7,854円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年9月18日 至 2020年3月17日)	当期 (自 2020年3月18日 至 2020年9月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2019年9月18日 至 2019年10月17日)	(自 2020年3月18日 至 2020年4月17日)
費用控除後の配当等収益額	19,132,142円	14,722,596円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	155,428,868円	146,502,240円
分配準備積立金額	694,830,165円	679,728,816円
当ファンドの分配対象収益額	869,391,175円	840,953,652円
当ファンドの期末残存口数	5,994,413,049口	5,572,211,340口
1万口当たり収益分配対象額	1,450.33円	1,509.19円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,988,826円	11,144,422円
	(自 2019年10月18日 至 2019年11月18日)	(自 2020年4月18日 至 2020年5月18日)
費用控除後の配当等収益額	16,944,186円	15,554,896円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	154,874,191円	146,316,286円
分配準備積立金額	698,212,680円	680,171,203円
当ファンドの分配対象収益額	870,031,057円	842,042,385円
当ファンドの期末残存口数	5,964,220,548口	5,549,881,448口
1万口当たり収益分配対象額	1,458.75円	1,517.22円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,928,441円	11,099,762円
	(自 2019年11月19日 至 2019年12月17日)	(自 2020年5月19日 至 2020年6月17日)
費用控除後の配当等収益額	20,455,292円	14,916,309円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	153,692,732円	145,857,032円
分配準備積立金額	696,755,948円	680,920,093円
当ファンドの分配対象収益額	870,903,972円	841,693,434円
当ファンドの期末残存口数	5,911,006,133口	5,522,049,227口
1万口当たり収益分配対象額	1,473.35円	1,524.24円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,822,012円	11,044,098円
	(自 2019年12月18日 至 2020年1月17日)	(自 2020年6月18日 至 2020年7月17日)
費用控除後の配当等収益額	22,120,792円	17,329,381円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	152,202,883円	145,236,747円
分配準備積立金額	697,688,819円	680,944,703円
当ファンドの分配対象収益額	872,012,494円	843,510,831円
当ファンドの期末残存口数	5,847,758,419口	5,492,335,469口
1万口当たり収益分配対象額	1,491.19円	1,535.79円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,695,516円	10,984,670円
	(自 2020年1月18日 至 2020年2月17日)	(自 2020年7月18日 至 2020年8月17日)
費用控除後の配当等収益額	17,526,696円	18,079,720円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	150,197,953円	144,551,586円
分配準備積立金額	697,391,427円	683,089,883円
当ファンドの分配対象収益額	865,116,076円	845,721,189円
当ファンドの期末残存口数	5,761,223,371口	5,460,098,105口
1万口当たり収益分配対象額	1,501.61円	1,548.91円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,522,446円	10,920,196円
	(自 2020年2月18日 至 2020年3月17日)	(自 2020年8月18日 至 2020年9月17日)
費用控除後の配当等収益額	11,945,757円	12,655,577円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	148,198,807円	142,768,132円
分配準備積立金額	689,534,234円	680,846,546円
当ファンドの分配対象収益額	849,678,798円	836,270,255円
当ファンドの期末残存口数	5,654,114,168口	5,386,921,237口
1万口当たり収益分配対象額	1,502.76円	1,552.40円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,308,228円	10,773,842円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年3月17日現在)	当期 (2020年9月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	△860,921,721	△38,352,621
合計	△860,921,721	△38,352,621

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。