有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和2年9月18日-令和3年3月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年9月17日現在)	当期 (2021年3月17日現在)
※1期首元本額	5,654,114,168円	5,386,921,237円
期中追加設定元本額	13,013,062円	10,723,745円
期中一部解約元本額	280,205,993円	271,715,537円
※2元本の欠損	1,156,097,000円	1,006,415,984円
受益権の総数	5,386,921,237口	5,125,929,445口
1口当たりの純資産額	0.7854円	0.8037円
(1万口当たりの純資産額)	(7,854円)	(8,037円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2020年3月18日 至 2020年9月17日)	当期 (自 2020年9月18日 至 2021年3月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2020年3月18日 至 2020年4月17日)	(自 2020年9月18日 至 2020年10月19日)
費用控除後の配当等収益額	14,722,596円	13,425,482円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	146,502,240円	142,038,143円
分配準備積立金額	679,728,816円	678,160,436円
当ファンドの分配対象収益額	840,953,652円	833,624,061円
当ファンドの期末残存口数	5,572,211,340口	5,352,337,148口
1万口当たり収益分配対象額	1,509.19円	1,557.49円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,144,422円	10,704,674円
	(自 2020年4月18日 至 2020年5月18日)	(自 2020年10月20日 至 2020年11月17日)
費用控除後の配当等収益額	15,554,896円	15,838,518円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	146,316,286円	141,048,987円
分配準備積立金額	680,171,203円	675,275,440円
当ファンドの分配対象収益額	842,042,385円	832,162,945円
当ファンドの期末残存口数	5,549,881,448口	5,309,434,853口
1万口当たり収益分配対象額	1,517.22円	1,567.32円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,099,762円	10,618,869円
	(自 2020年5月19日 至 2020年6月17日)	(自 2020年11月18日 至 2020年12月17日)
費用控除後の配当等収益額	14,916,309円	16,156,216円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	145,857,032円	140,017,924円
分配準備積立金額	680,920,093円	672,986,680円
当ファンドの分配対象収益額	841,693,434円	829,160,820円
当ファンドの期末残存口数	5,522,049,227口	5,254,221,908口
1万口当たり収益分配対象額	1,524.24円	1,578.08円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,044,098円	10,508,443円
	(自 2020年6月18日 至 2020年7月17日)	(自 2020年12月18日 至 2021年1月18日)
費用控除後の配当等収益額	17,329,381円	12,798,796円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	145,236,747円	138,872,791円
分配準備積立金額	680,944,703円	671,801,949円
当ファンドの分配対象収益額	843,510,831円	823,473,536円
当ファンドの期末残存口数	5,492,335,469口	5,203,005,043口
1万口当たり収益分配対象額	1,535.79円	1,582.68円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,984,670円	10,406,010円
	(自 2020年7月18日 至 2020年8月17日)	(自 2021年1月19日 至 2021年2月17日)
費用控除後の配当等収益額	18,079,720円	16,413,634円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	144,551,586円	138,236,755円
分配準備積立金額	683,089,883円	670,277,838円
当ファンドの分配対象収益額	845,721,189円	824,928,227円
当ファンドの期末残存口数	5,460,098,105口	5,173,861,396口
1万口当たり収益分配対象額	1,548.91円	1,594.41円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,920,196円	10,347,722円
	(自 2020年8月18日 至 2020年9月17日)	(自 2021年2月18日 至 2021年3月17日)
費用控除後の配当等収益額	12,655,577円	11,651,343円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	142,768,132円	137,206,429円
分配準備積立金額	680,846,546円	669,829,528円
当ファンドの分配対象収益額	836,270,255円	818,687,300円
当ファンドの期末残存口数	5,386,921,237口	5,125,929,445口
1万口当たり収益分配対象額	1,552.40円	1,597.14円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,773,842円	10,251,858円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国ソブリン・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年9月17日現在)	当期 (2021年3月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	△38,352,621	4,630,576
合計	△38,352,621	4,630,576

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。