有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成25年7月25日-平成26年1月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年7月24日現在 ]	当期 [ 平成26年1月24日現在 ]
※1	期首元本額	46,810,161,553円	39,740,429,937円
	期中追加設定元本額	201,703,788円	172,954,558円
	期中一部解約元本額	7,271,435,404円	5,476,416,872円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	14,697,020,747円	14,511,258,931円
3	受益権の総数	39,740,429,937口	34,436,967,623口
4	1口当たり純資産額	0.6302円	0.5786円
	(1万口当たり純資産額)	(6,302円)	(5,786円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年1月25日 至 平成25年7月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年1月25日 至 平成25年2月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	119,131,127円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	527,979,341円
	分配準備積立金額	D	346,985,873円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	994,096,341円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,578,793,735口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	218円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	136,736,381円

			( 自 平成25年2月26日 至 平成25年3月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	76,428,424円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	514,820,401円
	分配準備積立金額	D	320,736,302円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	911,985,127円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,418,451,765口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	205円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,255,355円

			( 自 平成25年3月26日 至 平成25年4月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	109,263,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	497,377,529円
	分配準備積立金額	D	254,634,287円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	861,274,967円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,892,931,855口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	200円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	128,678,795円

			( 自 平成25年4月25日 至 平成25年5月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	79,683,956円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	479,986,950円
	分配準備積立金額	D	226,789,075円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	786,459,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,380,328,326口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	124,140,984円

			( 自 平成25年5月25日 至 平成25年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	79,687,714円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	470,299,334円
	分配準備積立金額	D	178,429,439円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	728,416,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,529,725,441口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	179円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	121,589,176円

			( 自 平成25年6月25日 至 平成25年7月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	417,849,711円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	461,271,628円
	分配準備積立金額	D	133,763,986円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,012,885,325円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,740,429,937口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	254円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	119,221,289円

当期(自 平成25年7月25日 至 平成26年1月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年7月25日 至 平成25年8月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	79,177,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	452,341,800円
	分配準備積立金額	D	423,448,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	954,967,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,944,915,752口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	245円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	116,834,747円

			( 自 平成25年8月27日 至 平成25年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	88,309,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	443,428,117円
	分配準備積立金額	D	377,648,497円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,385,622円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,151,950,297口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	238円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	114,455,850円

			( 自 平成25年9月25日 至 平成25年10月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	68,632,147円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	435,550,389円
	分配準備積立金額	D	344,806,695円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	848,989,231円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,451,914,567口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	226円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	112,355,743円

			( 自 平成25年10月25日 至 平成25年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	74,924,295円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	425,744,644円
	分配準備積立金額	D	293,924,409円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	794,593,348円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,588,534,468口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	217円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	109,765,603円

			( 自 平成25年11月26日 至 平成25年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	85,588,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	409,605,212円
	分配準備積立金額	D	248,903,764円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	744,097,711円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,181,453,618口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	211円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,544,360円

			( 自 平成25年12月25日 至 平成26年1月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	301,519,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	401,186,274円
	分配準備積立金額	D	223,911,942円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	926,618,030円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,436,967,623口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	269円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,310,902円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 1月25日 至 平成25年 7月24日 )	当期 ( 自 平成25年 7月25日 至 平成26年 1月24日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年7月24日現在 ]	当期 [ 平成26年1月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年7月24日現在 ]	当期 [ 平成26年1月24日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,951,119,572	△878,936,930
合計	1,951,119,572	△878,936,930

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。