有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成26年7月25日-平成27年1月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月24日および7月24日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年7月25日から平成27年1月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年7月24日現在 ]	当期 [ 平成27年1月26日現在 ]
※1	期首元本額	34,436,967,623円	31,006,718,361円
	期中追加設定元本額	141,761,780円	101,459,425円
	期中一部解約元本額	3,572,011,042円	3,999,301,214円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	11,791,118,203円	9,454,505,553円
3	受益権の総数	31,006,718,361口	27,108,876,572口
4	1口当たり純資産額	0.6197円	0.6512円
	(1万口当たり純資産額)	(6,197円)	(6,512円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年1月25日 至 平成26年7月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年1月25日 至 平成26年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	81,920,565円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	395,947,469円
	分配準備積立金額	D	415,883,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	893,751,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,956,079,810口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	263円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	101,868,239円

			( 自 平成26年2月25日 至 平成26年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	70,962,075円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	389,039,910円
	分配準備積立金額	D	388,448,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	848,450,414円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,338,446,443口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	254円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,015,339円

			( 自 平成26年3月25日 至 平成26年4月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	84,480,326円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	380,932,913円
	分配準備積立金額	D	351,390,270円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	816,803,509円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,620,079,613口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	250円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	97,860,238円

			( 自 平成26年4月25日 至 平成26年5月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	84,330,657円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	373,918,924円
	分配準備積立金額	D	331,295,168円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	789,544,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,996,420,676口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	246円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	95,989,262円

			( 自 平成26年5月27日 至 平成26年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	60,301,811円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	367,885,072円
	分配準備積立金額	D	314,125,966円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	742,312,849円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,463,515,576口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	94,390,546円

			( 自 平成26年6月25日 至 平成26年7月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	323,018,860円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	362,728,261円
	分配準備積立金額	D	275,796,984円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	961,544,105円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,006,718,361口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	310円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,020,155円

当期(自 平成26年7月25日 至 平成27年1月26日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年7月25日 至 平成26年8月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	71,263,323円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	355,984,533円
	分配準備積立金額	D	495,689,029円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	922,936,885円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,404,765,701口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	303円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,214,297円

			( 自 平成26年8月26日 至 平成26年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	66,448,521円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	347,913,958円
	分配準備積立金額	D	464,320,847円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,683,326円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,692,160,134口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	295円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	89,076,480円

			( 自 平成26年9月25日 至 平成26年10月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	50,751,371円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	342,481,567円
	分配準備積立金額	D	434,180,441円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	827,413,379円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,204,979,598口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	283円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	87,614,938円

			( 自 平成26年10月25日 至 平成26年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	74,469,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	332,893,756円
	分配準備積立金額	D	385,700,787円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	793,064,311円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,367,550,774口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	279円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	85,102,652円

			( 自 平成26年11月26日 至 平成26年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,881,775円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	323,644,024円
	分配準備積立金額	D	364,199,639円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	736,725,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,561,153,096口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	267円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,683,459円

			( 自 平成26年12月25日 至 平成27年1月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	243,355,546円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	318,520,710円
	分配準備積立金額	D	324,799,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	886,675,570円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,108,876,572口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	327円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	81,326,629円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年 1月25日 至 平成26年 7月24日 )	当期 ( 自 平成26年 7月25日 至 平成27年 1月26日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年7月24日現在 ]	当期 [ 平成27年1月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年7月24日現在 ]	当期 [ 平成27年1月26日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	330,324,653	75,649,665
合計	330,324,653	75,649,665

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。