有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成28年7月26日-平成29年1月24日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月24日および7月24日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年7月26日から平成29年1月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年7月25日現在 ]	当期 [ 平成29年1月24日現在 ]
※1	期首元本額	21,658,771,473円	20,240,984,957円
	期中追加設定元本額	137,091,218円	99,078,928円
	期中一部解約元本額	1,554,877,734円	2,201,564,951円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	11,540,244,998円	10,579,881,339円
3	受益権の総数	20,240,984,957口	18,138,498,934口
4	1口当たり純資産額	0.4299円	0.4167円
	(1万口当たり純資産額)	(4,299円)	(4,167円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年1月26日 至 平成28年7月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	38,475,701円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	254,996,934円
	分配準備積立金額	D	207,279,474円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	500,752,109円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,457,497,282口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	233円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,372,491円

			( 自 平成28年2月25日 至 平成28年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	45,437,848円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	252,195,593円
	分配準備積立金額	D	179,064,591円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	476,698,032円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,205,298,048口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	224円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,615,894円

			( 自 平成28年3月25日 至 平成28年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,979,253円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	248,562,345円
	分配準備積立金額	D	158,301,308円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	456,842,906円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,885,496,505口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	218円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,656,489円

			( 自 平成28年4月26日 至 平成28年5月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	34,489,682円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	246,774,552円
	分配準備積立金額	D	144,347,903円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,612,137円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,722,899,030口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	205円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,168,697円

			( 自 平成28年5月25日 至 平成28年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	35,835,429円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	243,403,540円
	分配準備積立金額	D	114,850,409円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	394,089,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,426,008,317口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	192円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,278,024円

			( 自 平成28年6月25日 至 平成28年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	44,151,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	241,314,286円
	分配準備積立金額	D	88,492,507円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	373,958,437円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,240,984,957口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,722,954円

当期(自 平成28年7月26日 至 平成29年1月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年7月26日 至 平成28年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,789,530円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	238,025,484円
	分配準備積立金額	D	70,835,845円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	341,650,859円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,957,890,402口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	171円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,915,780円

			( 自 平成28年8月25日 至 平成28年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	34,367,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	234,293,626円
	分配準備積立金額	D	62,647,574円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	331,309,023円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,640,340,502口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	168円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,280,681円

			( 自 平成28年9月27日 至 平成28年10月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	36,182,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	229,568,964円
	分配準備積立金額	D	56,510,999円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,262,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,239,943,624口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	167円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,479,887円

			( 自 平成28年10月25日 至 平成28年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	33,497,788円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	224,910,199円
	分配準備積立金額	D	53,059,931円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	311,467,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,845,363,659口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	165円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,690,727円

			( 自 平成28年11月25日 至 平成28年12月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	43,022,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	220,188,190円
	分配準備積立金額	D	47,792,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	311,003,977円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,445,939,551口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	168円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,891,879円

			( 自 平成28年12月27日 至 平成29年1月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	30,423,436円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	216,564,793円
	分配準備積立金額	D	52,983,537円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	299,971,766円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,138,498,934口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	165円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,276,997円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 1月26日 至 平成28年 7月25日 )	当期 ( 自 平成28年 7月26日 至 平成29年 1月24日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年7月25日現在 ]	当期 [ 平成29年1月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年7月25日現在 ]	当期 [ 平成29年1月24日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	714,053,185	△156,459,915
合計	714,053,185	△156,459,915

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。