有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2025/10/28-2026/04/27)

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【提出】: 2026/07/24 9:01
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月25日および10月25日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年10月28日から2026年 4月27日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年10月27日現在]	当期 [2026年 4月27日現在]
1.	期首元本額	3,700,580,574円	3,552,420,763円
	期中追加設定元本額	11,059,767円	10,970,447円
	期中一部解約元本額	159,219,578円	125,483,441円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	268,820,794円	93,022円
3.	受益権の総数	3,552,420,763口	3,437,907,769口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 4月26日至 2025年10月27日				当期自 2025年10月28日至 2026年 4月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第220期 2025年 4月26日 2025年 5月26日				第226期 2025年10月28日 2025年11月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,131,001円		費用控除後の配当等収益額	A	6,179,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	16,169,696円		収益調整金額	C	15,850,600円
	分配準備積立金額	D	138,031,846円		分配準備積立金額	D	141,719,557円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,332,543円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,749,402円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,694,135,203口		当ファンドの期末残存口数	F	3,526,605,930口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	447円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	464円
	1万口当たり分配金額	H	21円		1万口当たり分配金額	H	12円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,757,683円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,231,927円
	第221期 2025年 5月27日 2025年 6月25日				第227期 2025年11月26日 2025年12月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,004,784円		費用控除後の配当等収益額	A	4,574,726円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	16,061,056円		収益調整金額	C	15,830,536円
	分配準備積立金額	D	139,736,075円		分配準備積立金額	D	142,909,007円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,801,915円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,314,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,652,419,360口		当ファンドの期末残存口数	F	3,509,387,760口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	448円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	465円
	1万口当たり分配金額	H	16円		1万口当たり分配金額	H	9円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,843,870円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,158,448円
	第222期 2025年 6月26日 2025年 7月25日				第228期 2025年12月26日 2026年 1月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,349,198円		費用控除後の配当等収益額	A	4,945,508円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	16,068,071円		収益調整金額	C	15,785,414円
	分配準備積立金額	D	141,318,299円		分配準備積立金額	D	143,382,101円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,735,568円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,113,023円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,639,172,588口		当ファンドの期末残存口数	F	3,487,708,504口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	449円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	470円
	1万口当たり分配金額	H	13円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,730,924円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,487,708円
	第223期 2025年 7月26日 2025年 8月25日				第229期 2026年 1月27日 2026年 2月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,458,510円		費用控除後の配当等収益額	A	5,737,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	17,803,544円
	収益調整金額	C	15,998,187円		収益調整金額	C	15,794,941円
	分配準備積立金額	D	141,633,914円		分配準備積立金額	D	144,418,196円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,090,611円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,753,895円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,607,726,591口		当ファンドの期末残存口数	F	3,478,740,320口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	454円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	528円
	1万口当たり分配金額	H	13円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,690,044円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,478,740円
	第224期 2025年 8月26日 2025年 9月25日				第230期 2026年 2月26日 2026年 3月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,252,310円		費用控除後の配当等収益額	A	4,764,849円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,950,544円		収益調整金額	C	15,878,352円
	分配準備積立金額	D	142,300,125円		分配準備積立金額	D	163,569,613円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,502,979円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	184,212,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,581,658,777口		当ファンドの期末残存口数	F	3,462,676,634口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	462円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	531円
	1万口当たり分配金額	H	19円		1万口当たり分配金額	H	24円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,805,151円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,310,423円
	第225期 2025年 9月26日 2025年10月27日				第231期 2026年 3月26日 2026年 4月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,936,541円		費用控除後の配当等収益額	A	11,324,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	91,398,947円
	収益調整金額	C	15,899,240円		収益調整金額	C	15,873,688円
	分配準備積立金額	D	141,504,421円		分配準備積立金額	D	158,774,054円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,340,202円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	277,371,129円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,552,420,763口		当ファンドの期末残存口数	F	3,437,907,769口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	459円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	806円
	1万口当たり分配金額	H	13円		1万口当たり分配金額	H	371円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,618,146円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	127,546,378円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 4月26日至 2025年10月27日	当期自 2025年10月28日至 2026年 4月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年10月27日現在]	当期 [2026年 4月27日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年10月27日現在]	当期 [2026年 4月27日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	102,792,991	126,213,639
合計	102,792,991	126,213,639

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年10月27日現在]	当期 [2026年 4月27日現在]
1口当たり純資産額	0.9243円	1.0000円
(1万口当たり純資産額)	(9,243円)	(10,000円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2025/10/28-2026/04/27)

開示資料

決算