有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和1年7月23日-令和2年1月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第39条により、2019年7月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2019年7月23日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年7月22日現在	当期 2020年1月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	10,179,964,494円	9,424,305,184円
期中追加設定元本額	327,038,020円	199,683,260円
期中一部解約元本額	1,082,697,330円	2,166,942,115円
2.受益権の総数	9,424,305,184口	7,457,046,329口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は366,384,428円であります。	-

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年1月22日 至 2019年7月22日			当期 自 2019年7月23日 至 2020年1月20日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第119期 (2019年1月22日から2019年2月20日まで)			第125期 (2019年7月23日から2019年8月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,396,506円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	2,888,005,725円	収益調整金額	C	2,663,981,199円
分配準備積立金額	D	233,247,777円	分配準備積立金額	D	248,143,280円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,122,650,008円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,912,124,479円
当ファンドの期末残存口数	F	10,120,673,878口	当ファンドの期末残存口数	F	9,303,608,340口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,085.40円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,130.09円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第120期 (2019年2月21日から2019年3月20日まで)			第126期 (2019年8月21日から2019年9月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	4,326,647円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	2,848,570,990円	収益調整金額	C	2,570,862,926円
分配準備積立金額	D	230,797,309円	分配準備積立金額	D	239,148,652円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,079,368,299円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,814,338,225円
当ファンドの期末残存口数	F	9,980,380,451口	当ファンドの期末残存口数	F	8,977,366,463口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,085.41円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,134.90円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第121期 (2019年3月21日から2019年4月22日まで)			第127期 (2019年9月21日から2019年10月21日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	74,584,876円	費用控除後の配当等収益額	A	67,637,526円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	2,814,733,145円	収益調整金額	C	2,512,158,433円
分配準備積立金額	D	225,867,772円	分配準備積立金額	D	237,011,163円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,115,185,793円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,816,807,122円
当ファンドの期末残存口数	F	9,854,017,306口	当ファンドの期末残存口数	F	8,768,899,233口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,161.31円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,212.25円
10,000口当たり分配金額	H	35.00円	10,000口当たり分配金額	H	35.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,489,060円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,691,147円
第122期 (2019年4月23日から2019年5月20日まで)			第128期 (2019年10月22日から2019年11月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	6,452,531円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	2,783,013,791円	収益調整金額	C	2,386,872,118円
分配準備積立金額	D	261,378,653円	分配準備積立金額	D	259,615,353円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,044,392,444円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,652,940,002円
当ファンドの期末残存口数	F	9,737,824,889口	当ファンドの期末残存口数	F	8,329,420,532口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,126.34円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,185.00円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第123期 (2019年5月21日から2019年6月20日まで)			第129期 (2019年11月21日から2019年12月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	26,020円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	2,745,167,618円	収益調整金額	C	2,239,495,420円
分配準備積立金額	D	256,993,059円	分配準備積立金額	D	249,240,103円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,002,186,697円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,488,735,523円
当ファンドの期末残存口数	F	9,602,741,402口	当ファンドの期末残存口数	F	7,813,864,449口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,126.36円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,185.01円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円
第124期 (2019年6月21日から2019年7月22日まで)			第130期 (2019年12月21日から2020年1月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,403,797円	費用控除後の配当等収益額	A	13,216,501円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	2,696,215,078円	収益調整金額	C	2,138,508,364円
分配準備積立金額	D	250,281,984円	分配準備積立金額	D	236,618,031円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,949,900,859円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,388,342,896円
当ファンドの期末残存口数	F	9,424,305,184口	当ファンドの期末残存口数	F	7,457,046,329口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,130.08円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,202.77円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	0円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年1月22日 至 2019年7月22日	当期 自 2019年7月23日 至 2020年1月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年1月22日 至 2019年7月22日	当期 自 2019年7月23日 至 2020年1月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年7月22日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△27,660,216
合計	△27,660,216

 
当期(2020年1月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	71,296,666
合計	71,296,666

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年7月22日現在)	当期 (2020年1月20日現在)
1口当たり純資産額	0.9611円	1.0875円
(1万口当たり純資産額)	(9,611円)	(10,875円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。