有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年1月21日-令和3年7月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 1月20日現在	当期 2021年 7月20日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	7,014,140,194円	5,532,769,531円
	期中追加設定元本額	224,176,152円	679,708,842円
	期中一部解約元本額	1,705,546,815円	705,161,736円
2.	受益権の総数	5,532,769,531口	5,507,316,637口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 7月21日 至 2021年 1月20日				当期 自 2021年 1月21日 至 2021年 7月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第137期 (2020年 7月21日から2020年 8月20日まで)				第143期 (2021年 1月21日から2021年 2月22日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	542,904円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	270,383,089円
	収益調整金額	C	1,996,917,231円		収益調整金額	C	1,573,962,272円
	分配準備積立金額	D	257,588,060円		分配準備積立金額	D	555,793,300円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,254,505,291円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,400,681,565円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,917,183,706口		当ファンドの期末残存口数	F	5,404,912,656口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,259.26円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,441.65円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,619,650円
	第138期 (2020年 8月21日から2020年 9月23日まで)				第144期 (2021年 2月23日から2021年 3月22日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,461,140円		費用控除後の配当等収益額	A	2,033,444円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	111,503,220円
	収益調整金額	C	1,962,612,810円		収益調整金額	C	1,556,985,746円
	分配準備積立金額	D	250,743,266円		分配準備積立金額	D	777,179,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,215,817,216円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,447,701,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,790,915,890口		当ファンドの期末残存口数	F	5,302,903,328口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,262.89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,615.75円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,211,613円
	第139期 (2020年 9月24日から2020年10月20日まで)				第145期 (2021年 3月23日から2021年 4月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	46,960,637円		費用控除後の配当等収益額	A	38,062,506円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,920,043,647円		収益調整金額	C	1,536,622,030円
	分配準備積立金額	D	245,376,204円		分配準備積立金額	D	849,269,173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,212,380,488円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,423,953,709円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,635,604,371口		当ファンドの期末残存口数	F	5,213,962,458口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,334.09円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,648.95円
	10,000口当たり分配金額	H	75.00円		10,000口当たり分配金額	H	195.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,767,032円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,672,267円
	第140期 (2020年10月21日から2020年11月20日まで)				第146期 (2021年 4月21日から2021年 5月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,884,585円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,779,529,153円		収益調整金額	C	1,548,661,317円
	分配準備積立金額	D	224,057,170円		分配準備積立金額	D	773,435,301円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,005,470,908円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,322,096,618円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,147,660,123口		当ファンドの期末残存口数	F	5,213,484,772口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,262.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,454.01円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	170.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,590,640円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,629,241円
	第141期 (2020年11月21日から2020年12月21日まで)				第147期 (2021年 5月21日から2021年 6月21日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	170,581,968円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,674,047,585円		収益調整金額	C	1,636,791,724円
	分配準備積立金額	D	188,819,432円		分配準備積立金額	D	675,885,465円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,033,448,985円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,312,677,189円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,781,403,325口		当ファンドの期末残存口数	F	5,398,379,766口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,517.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,284.00円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	170.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,125,613円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,772,456円
	第142期 (2020年12月22日から2021年 1月20日まで)				第148期 (2021年 6月22日から2021年 7月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,141,866円		費用控除後の配当等収益額	A	95,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	269,193,140円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,605,224,120円		収益調整金額	C	1,687,796,942円
	分配準備積立金額	D	318,703,563円		分配準備積立金額	D	578,004,748円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,202,262,689円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,265,897,271円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,532,769,531口		当ファンドの期末残存口数	F	5,507,316,637口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,980.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,114.32円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	170.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,131,078円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,624,382円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 7月21日 至 2021年 1月20日	当期 自 2021年 1月21日 至 2021年 7月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 7月21日 至 2021年 1月20日	当期 自 2021年 1月21日 至 2021年 7月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 1月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	287,815,103
合計	287,815,103

 
当期(2021年 7月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	5,731,304
合計	5,731,304

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 1月20日現在)	当期 (2021年 7月20日現在)
1口当たり純資産額	1.1865円	1.1582円
(1万口当たり純資産額)	(11,865円)	(11,582円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。