有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年7月23日-平成27年1月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月20日および7月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年7月23日から平成27年1月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年7月22日現在 ]	当期 [ 平成27年1月20日現在 ]
※1	期首元本額	4,162,704,675円	4,777,565,012円
	期中追加設定元本額	977,984,451円	976,698,296円
	期中一部解約元本額	363,124,114円	414,391,337円
2	受益権の総数	4,777,565,012口	5,339,871,971口
3	1口当たり純資産額	1.0063円	1.0429円
	(1万口当たり純資産額)	(10,063円)	(10,429円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年1月21日 至 平成26年7月22日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,201,741円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,373,431円
	分配準備積立金額	D	92,133,739円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,708,911円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,145,946,122口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	414円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,218,919円

			( 自 平成26年2月21日 至 平成26年3月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,157,098円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,591,552円
	分配準備積立金額	D	90,573,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,322,216円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,161,452,474口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,242,178円

			( 自 平成26年3月21日 至 平成26年4月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,404,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	89,945,879円
	分配準備積立金額	D	88,377,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,727,376円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,489,024,037口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	409円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,733,536円

			( 自 平成26年4月22日 至 平成26年5月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,250,059円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	94,300,259円
	分配準備積立金額	D	86,239,444円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,789,762円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,576,200,019口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	405円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,864,300円

			( 自 平成26年5月21日 至 平成26年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,832,889円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	99,907,516円
	分配準備積立金額	D	83,813,676円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	189,554,081円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,695,340,659口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,043,010円

			( 自 平成26年6月21日 至 平成26年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,031,613円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	104,057,493円
	分配準備積立金額	D	81,782,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,871,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,777,565,012口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,166,347円

当期(自 平成26年7月23日 至 平成27年1月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年7月23日 至 平成26年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,275,782円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,301,785円
	収益調整金額	C	109,014,394円
	分配準備積立金額	D	80,847,223円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	198,439,184円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,881,355,506口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	406円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,322,033円

			( 自 平成26年8月21日 至 平成26年9月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,814,539円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	114,997,612円
	分配準備積立金額	D	81,008,328円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,820,479円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,001,999,863口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,502,999円

			( 自 平成26年9月23日 至 平成26年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,318,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,179,175円
	収益調整金額	C	116,134,775円
	分配準備積立金額	D	78,245,781円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,878,294円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,002,246,015口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	427円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,503,369円

			( 自 平成26年10月21日 至 平成26年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,919,502円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	20,185,840円
	収益調整金額	C	120,930,438円
	分配準備積立金額	D	88,808,581円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	236,844,361円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,080,896,931口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	466円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,621,345円

			( 自 平成26年11月21日 至 平成26年12月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,509,550円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	71,592,593円
	収益調整金額	C	126,247,351円
	分配準備積立金額	D	107,286,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	312,635,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,173,435,281口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	604円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,760,152円

			( 自 平成26年12月23日 至 平成27年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,983,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	81,485,743円
	収益調整金額	C	139,676,325円
	分配準備積立金額	D	175,152,720円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,298,602円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,339,871,971口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	755円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,009,807円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年 1月21日 至 平成26年 7月22日 )	当期 ( 自 平成26年 7月23日 至 平成27年 1月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年7月22日現在 ]	当期 [ 平成27年1月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年7月22日現在 ]	当期 [ 平成27年1月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	20,039,380	91,454,706
合計	20,039,380	91,454,706

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。