有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年8月13日-平成26年2月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成25年2月13日 至 平成25年8月12日	当期 自 平成25年8月13日 至 平成26年2月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。	投資信託受益証券及び投資証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第31条により、平成25年2月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を平成25年2月13日とし、平成25年8月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を平成25年8月12日としております。このため当特定期間は181日となっております。	特定期間期首の取扱い 信託約款第31条により、平成25年8月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を平成25年8月13日としております。このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成25年8月12日現在)	当期 (平成26年2月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	749,855,063円	227,733,856円
期中追加設定元本額	166,037,390円	49,330,969円
期中一部解約元本額	688,158,597円	137,694,156円
2.特定期間末日における受益権の総数	227,733,856口	139,370,669口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,158,751円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,107,947円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年2月13日 至 平成25年8月12日			当期 自 平成25年8月13日 至 平成26年2月10日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第23期(平成25年2月13日から平成25年3月11日までの分配金計算期間)			第29期(平成25年8月13日から平成25年9月10日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	6,070,686円	費用控除後の配当等収益額	A	1,547,720円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	40,014,421円	収益調整金額	C	13,238,113円
分配準備積立金額	D	10,562,364円	分配準備積立金額	D	9,552,724円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,647,471円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,338,557円
当ファンドの期末残存口数	F	745,572,355口	当ファンドの期末残存口数	F	203,084,436口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	759.77円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,198.43円
1万口当たり分配金額	H	50円	1万口当たり分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,727,861円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,015,422円
第24期(平成25年3月12日から平成25年4月10日までの分配金計算期間)			第30期(平成25年9月11日から平成25年10月10日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	5,493,037円	費用控除後の配当等収益額	A	1,615,412円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	36,489,757円	収益調整金額	C	14,005,846円
分配準備積立金額	D	10,712,561円	分配準備積立金額	D	9,269,843円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,695,355円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,891,101円
当ファンドの期末残存口数	F	665,023,181口	当ファンドの期末残存口数	F	202,670,888口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	792.36円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,228.13円
1万口当たり分配金額	H	50円	1万口当たり分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,325,115円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,013,354円
第25期(平成25年4月11日から平成25年5月10日までの分配金計算期間)			第31期(平成25年10月11日から平成25年11月11日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	3,224,049円	費用控除後の配当等収益額	A	1,083,393円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,150,989円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	23,092,364円	収益調整金額	C	9,594,508円
分配準備積立金額	D	7,363,364円	分配準備積立金額	D	6,432,543円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,830,766円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,110,444円
当ファンドの期末残存口数	F	409,440,166口	当ファンドの期末残存口数	F	136,036,875口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,070.48円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,257.75円
1万口当たり分配金額	H	50円	1万口当たり分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,047,200円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	680,184円
第26期(平成25年5月11日から平成25年6月10日までの分配金計算期間)			第32期(平成25年11月12日から平成25年12月10日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	2,154,800円	費用控除後の配当等収益額	A	926,334円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	15,187,115円	収益調整金額	C	8,463,392円
分配準備積立金額	D	11,525,245円	分配準備積立金額	D	6,029,767円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,867,160円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,419,493円
当ファンドの期末残存口数	F	261,712,698口	当ファンドの期末残存口数	F	119,997,884口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,102.99円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,284.96円
1万口当たり分配金額	H	50円	1万口当たり分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,308,563円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	599,989円
第27期(平成25年6月11日から平成25年7月10日までの分配金計算期間)			第33期(平成25年12月11日から平成26年1月10日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	2,098,100円	費用控除後の配当等収益額	A	941,979円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	15,720,254円	収益調整金額	C	9,317,889円
分配準備積立金額	D	11,128,818円	分配準備積立金額	D	6,354,540円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,947,172円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,614,408円
当ファンドの期末残存口数	F	254,974,832口	当ファンドの期末残存口数	F	126,569,402口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,135.28円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312.65円
1万口当たり分配金額	H	50円	1万口当たり分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,274,874円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	632,847円
第28期(平成25年7月11日から平成25年8月12日までの分配金計算期間)			第34期(平成26年1月11日から平成26年2月10日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	1,980,135円	費用控除後の配当等収益額	A	1,089,657円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	14,443,570円	収益調整金額	C	10,944,768円
分配準備積立金額	D	10,272,150円	分配準備積立金額	D	6,653,143円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,695,855円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,687,568円
当ファンドの期末残存口数	F	227,733,856口	当ファンドの期末残存口数	F	139,370,669口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,172.22円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,340.83円
1万口当たり分配金額	H	50円	1万口当たり分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,138,669円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	696,853円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成25年2月13日 至 平成25年8月12日	当期 自 平成25年8月13日 至 平成26年2月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は株式及び為替予約取引であります。当該金融商品には、金融商品市場における相場または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成25年2月13日 至 平成25年8月12日	当期 自 平成25年8月13日 至 平成26年2月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表に計上されている各科目の貸借対照表日における時価は、貸借対照表計上額と同額であるため、記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成25年8月12日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	3,991,993円
投資証券	173円
合計	3,992,166円

当期(平成26年2月10日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	39,149円
投資証券	65円
合計	39,214円

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

区分	前期 (平成25年8月12日現在)	当期 (平成26年2月10日現在)
一口当たり純資産額	0.9159円	0.8988円
(一万口当たり純資産額)	(9,159円)	(8,988円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。