有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/02/14-2024/08/13)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第31条により、2024年 2月10日から2024年 2月12日が休日のため、当特定期間期首を2024年 2月14日とし、2024年 8月10日から2024年 8月12日が休日のため、当特定期間期末を2024年 8月13日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2024年 2月13日現在	当期2024年 8月13日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年 2月13日現在	当期 2024年 8月13日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	22,624,017,944円	20,426,019,614円
	期中追加設定元本額	1,290,617,708円	405,000,980円
	期中一部解約元本額	3,488,616,038円	3,631,222,329円
2.	受益権の総数	20,426,019,614口	17,199,798,265口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,824,357,103円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,580,084,846円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日				当期 自 2024年 2月14日 至 2024年 8月13日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第149期 (2023年 8月11日から2023年 9月11日まで)				第155期 (2024年 2月14日から2024年 3月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	85,088,737円		費用控除後の配当等収益額	A	88,259,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,535,751,217円		収益調整金額	C	7,700,837,463円
	分配準備積立金額	D	1,241,055,657円		分配準備積立金額	D	1,176,374,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,861,895,611円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,965,471,709円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,481,170,781口		当ファンドの期末残存口数	F	20,127,706,662口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,386.71円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,454.27円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,443,512円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	60,383,119円
	第150期 (2023年 9月12日から2023年10月10日まで)				第156期 (2024年 3月12日から2024年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	85,898,185円		費用控除後の配当等収益額	A	76,537,637円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,478,974,711円		収益調整金額	C	7,527,942,171円
	分配準備積立金額	D	1,234,911,608円		分配準備積立金額	D	1,171,579,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,799,784,504円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,776,059,280円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,296,248,059口		当ファンドの期末残存口数	F	19,663,035,712口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,395.24円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,463.21円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,888,744円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,989,107円
	第151期 (2023年10月11日から2023年11月10日まで)				第157期 (2024年 4月11日から2024年 5月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	94,962,818円		費用控除後の配当等収益額	A	83,694,750円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,285,885,326円		収益調整金額	C	7,347,830,411円
	分配準備積立金額	D	1,206,408,773円		分配準備積立金額	D	1,156,627,093円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,587,256,917円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,588,152,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,745,060,824口		当ファンドの期末残存口数	F	19,183,445,856口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,408.92円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,476.83円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,235,182円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,550,337円
	第152期 (2023年11月11日から2023年12月11日まで)				第158期 (2024年 5月11日から2024年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	93,403,952円		費用控除後の配当等収益額	A	70,626,734円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,176,416,399円		収益調整金額	C	7,026,862,288円
	分配準備積立金額	D	1,201,263,489円		分配準備積立金額	D	1,127,935,973円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,471,083,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,225,424,995円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,415,237,249口		当ファンドの期末残存口数	F	18,338,348,949口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,422.57円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,485.35円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,245,711円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,015,046円
	第153期 (2023年12月12日から2024年 1月10日まで)				第159期 (2024年 6月11日から2024年 7月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	82,357,266円		費用控除後の配当等収益額	A	69,400,717円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,971,555,244円		収益調整金額	C	6,825,392,616円
	分配準備積立金額	D	1,191,237,488円		分配準備積立金額	D	1,105,543,469円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,245,149,998円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,000,336,802円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,859,653,161口		当ファンドの期末残存口数	F	17,800,789,363口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,432.06円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,494.35円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,578,959円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,402,368円
	第154期 (2024年 1月11日から2024年 2月13日まで)				第160期 (2024年 7月11日から2024年 8月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	78,324,583円		費用控除後の配当等収益額	A	74,178,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,809,386,064円		収益調整金額	C	6,598,014,561円
	分配準備積立金額	D	1,182,342,809円		分配準備積立金額	D	1,080,617,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,070,053,456円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,752,810,227円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,426,019,614口		当ファンドの期末残存口数	F	17,199,798,265口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,440.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,507.48円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,278,058円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,599,394円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日	当期 自 2024年 2月14日 至 2024年 8月13日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日	当期 自 2024年 2月14日 至 2024年 8月13日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年 2月13日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,062,607,277
投資証券	△1,176
合計	△1,062,608,453

 
当期(2024年 8月13日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	197,558,116
投資証券	△92
合計	197,558,024

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年 2月13日現在)	当期 (2024年 8月13日現在)
1口当たり純資産額	0.5190円	0.5593円
(1万口当たり純資産額)	(5,190円)	(5,593円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。