有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年8月12日-平成27年2月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第31条により、平成26年8月10日が休日のため、当特定期間期首を平成26年8月12日としております。このため当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成26年8月11日現在	当期 平成27年2月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	139,370,669円	132,414,915円
期中追加設定元本額	52,149,571円	2,545,555円
期中一部解約元本額	59,105,325円	36,052,903円
2.受益権の総数	132,414,915口	98,907,567口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,608,037円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,593,704円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年2月11日 至 平成26年8月11日			当期 自 平成26年8月12日 至 平成27年2月10日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第35期 (平成26年2月11日から平成26年3月10日まで)			第41期 (平成26年8月12日から平成26年9月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,046,375円	費用控除後の配当等収益額	A	1,152,077円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,968,867円	収益調整金額	C	13,202,107円
分配準備積立金額	D	6,149,330円	分配準備積立金額	D	7,112,000円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,164,572円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,466,184円
当ファンドの期末残存口数	F	132,611,938口	当ファンドの期末残存口数	F	132,417,518口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,369.74円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,621.08円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	663,059円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	662,087円
第36期 (平成26年3月11日から平成26年4月10日まで)			第42期 (平成26年9月11日から平成26年10月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,135,419円	費用控除後の配当等収益額	A	1,028,283円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	11,766,323円	収益調整金額	C	12,915,466円
分配準備積立金額	D	6,289,632円	分配準備積立金額	D	7,432,063円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,191,374円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,375,812円
当ファンドの期末残存口数	F	136,813,175口	当ファンドの期末残存口数	F	129,511,520口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,402.73円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,650.47円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	684,065円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	647,557円
第37期 (平成26年4月11日から平成26年5月12日まで)			第43期 (平成26年10月11日から平成26年11月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,082,846円	費用控除後の配当等収益額	A	1,098,359円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	11,389,794円	収益調整金額	C	13,030,344円
分配準備積立金額	D	6,143,437円	分配準備積立金額	D	7,794,279円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,616,077円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,922,982円
当ファンドの期末残存口数	F	129,612,547口	当ファンドの期末残存口数	F	130,113,635口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,436.27円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,684.88円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	648,062円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	650,568円
第38期 (平成26年5月13日から平成26年6月10日まで)			第44期 (平成26年11月11日から平成26年12月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	890,163円	費用控除後の配当等収益額	A	1,031,916円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	648,412円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,519,245円	収益調整金額	C	13,045,266円
分配準備積立金額	D	5,481,814円	分配準備積立金額	D	8,217,556円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,539,634円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,294,738円
当ファンドの期末残存口数	F	108,211,211口	当ファンドの期末残存口数	F	130,045,039口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,528.44円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,714.37円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	541,056円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	650,225円
第39期 (平成26年6月11日から平成26年7月10日まで)			第45期 (平成26年12月11日から平成27年1月13日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,018,651円	費用控除後の配当等収益額	A	1,032,214円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	12,979,099円	収益調整金額	C	13,061,639円
分配準備積立金額	D	6,479,333円	分配準備積立金額	D	8,585,413円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,477,083円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,679,266円
当ファンドの期末残存口数	F	131,612,405口	当ファンドの期末残存口数	F	130,060,282口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,555.84円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,743.73円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	658,062円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	650,301円
第40期 (平成26年7月11日から平成26年8月11日まで)			第46期 (平成27年1月14日から平成27年2月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,035,925円	費用控除後の配当等収益額	A	854,504円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	13,201,708円	収益調整金額	C	10,004,240円
分配準備積立金額	D	6,738,149円	分配準備積立金額	D	6,748,308円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,975,782円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,607,052円
当ファンドの期末残存口数	F	132,414,915口	当ファンドの期末残存口数	F	98,907,567口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,584.08円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,780.14円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	662,074円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	494,537円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成26年2月11日 至 平成26年8月11日	当期 自 平成26年8月12日 至 平成27年2月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券、投資証券であります。 当該投資信託受益証券、投資証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券、投資証券が保有または取引を行っている金融商品は株式及び為替予約取引であります。当該金融商品には、金融商品市場における相場または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成26年2月11日 至 平成26年8月11日	当期 自 平成26年8月12日 至 平成27年2月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年8月11日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△4,249,423
投資証券	65
合計	△4,249,358

当期(平成27年2月10日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,077,001
投資証券	137
合計	1,077,138

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年8月11日現在)	当期 (平成27年2月10日現在)
1口当たり純資産額	0.9199円	0.9333円
(1万口当たり純資産額)	(9,199円)	(9,333円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。