有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2023/02/11-2023/08/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年 2月10日現在	当期2023年 8月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 2月10日現在	当期 2023年 8月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	21,890,227,594円	23,998,199,013円
	期中追加設定元本額	3,983,449,651円	1,583,708,059円
	期中一部解約元本額	1,875,478,232円	2,957,889,128円
2.	受益権の総数	23,998,199,013口	22,624,017,944口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,367,653,399円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,115,247,848円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年 8月11日 至 2023年 2月10日				当期 自 2023年 2月11日 至 2023年 8月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第137期 (2022年 8月11日から2022年 9月12日まで)				第143期 (2023年 2月11日から2023年 3月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	82,314,539円		費用控除後の配当等収益額	A	88,468,682円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,412,847,770円		収益調整金額	C	8,814,768,832円
	分配準備積立金額	D	1,253,606,329円		分配準備積立金額	D	1,247,500,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,748,768,638円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,150,737,650円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,794,495,754口		当ファンドの期末残存口数	F	23,442,772,020口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,276.79円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,329.99円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,383,487円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,328,316円
	第138期 (2022年 9月13日から2022年10月11日まで)				第144期 (2023年 3月11日から2023年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	86,215,859円		費用控除後の配当等収益額	A	100,293,278円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,736,751,080円		収益調整金額	C	8,853,088,056円
	分配準備積立金額	D	1,262,066,251円		分配準備積立金額	D	1,247,369,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,085,033,190円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,200,750,797円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,544,121,227口		当ファンドの期末残存口数	F	23,489,176,726口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,283.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,342.72円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,632,363円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,467,530円
	第139期 (2022年10月12日から2022年11月10日まで)				第145期 (2023年 4月11日から2023年 5月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	99,842,191円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,895,799,190円		収益調整金額	C	8,870,058,262円
	分配準備積立金額	D	1,262,808,762円		分配準備積立金額	D	1,256,457,159円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,258,450,143円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,126,515,421円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,883,066,719口		当ファンドの期末残存口数	F	23,480,435,499口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,295.27円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,312.73円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,649,200円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,441,306円
	第140期 (2022年11月11日から2022年12月12日まで)				第146期 (2023年 5月11日から2023年 6月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	102,252,815円		費用控除後の配当等収益額	A	186,841,630円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,899,486,921円		収益調整金額	C	8,784,525,271円
	分配準備積立金額	D	1,266,884,325円		分配準備積立金額	D	1,162,903,804円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,268,624,061円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,134,270,705円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,834,615,882口		当ファンドの期末残存口数	F	23,225,349,348口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,308.26円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,363.44円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,503,847円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,676,048円
	第141期 (2022年12月13日から2023年 1月10日まで)				第147期 (2023年 6月13日から2023年 7月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	88,992,386円		費用控除後の配当等収益額	A	87,429,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,996,567,103円		収益調整金額	C	8,725,727,259円
	分配準備積立金額	D	1,278,215,985円		分配準備積立金額	D	1,259,547,317円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,363,775,474円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,072,703,670円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,016,142,409口		当ファンドの期末残存口数	F	23,042,283,397口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,315.32円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,371.38円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,048,427円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,126,850円
	第142期 (2023年 1月11日から2023年 2月10日まで)				第148期 (2023年 7月11日から2023年 8月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	88,485,818円		費用控除後の配当等収益額	A	84,713,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,007,862,371円		収益調整金額	C	8,574,776,351円
	分配準備積立金額	D	1,276,267,406円		分配準備積立金額	D	1,247,224,711円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,372,615,595円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,906,714,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,998,199,013口		当ファンドの期末残存口数	F	22,624,017,944口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,322.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,378.83円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,994,597円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,872,053円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年 8月11日 至 2023年 2月10日	当期 自 2023年 2月11日 至 2023年 8月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年 8月11日 至 2023年 2月10日	当期 自 2023年 2月11日 至 2023年 8月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年 2月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△387,489,266
投資証券	△407
合計	△387,489,673

 
当期(2023年 8月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△398,037,913
投資証券	△279
合計	△398,038,192

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年 2月10日現在)	当期 (2023年 8月10日現在)
1口当たり純資産額	0.6513円	0.5971円
(1万口当たり純資産額)	(6,513円)	(5,971円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。