有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/08/11-2024/02/13)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2024年 2月10日から2024年 2月12日が休日のため、当特定期間期末を2024年 2月13日としております。このため当特定期間は187日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年 8月10日現在	当期2024年 2月13日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 8月10日現在	当期 2024年 2月13日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	23,998,199,013円	22,624,017,944円
	期中追加設定元本額	1,583,708,059円	1,290,617,708円
	期中一部解約元本額	2,957,889,128円	3,488,616,038円
2.	受益権の総数	22,624,017,944口	20,426,019,614口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,115,247,848円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,824,357,103円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 2月11日 至 2023年 8月10日				当期 自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第143期 (2023年 2月11日から2023年 3月10日まで)				第149期 (2023年 8月11日から2023年 9月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	88,468,682円		費用控除後の配当等収益額	A	85,088,737円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,814,768,832円		収益調整金額	C	8,535,751,217円
	分配準備積立金額	D	1,247,500,136円		分配準備積立金額	D	1,241,055,657円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,150,737,650円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,861,895,611円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,442,772,020口		当ファンドの期末残存口数	F	22,481,170,781口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,329.99円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,386.71円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,328,316円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,443,512円
	第144期 (2023年 3月11日から2023年 4月10日まで)				第150期 (2023年 9月12日から2023年10月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	100,293,278円		費用控除後の配当等収益額	A	85,898,185円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,853,088,056円		収益調整金額	C	8,478,974,711円
	分配準備積立金額	D	1,247,369,463円		分配準備積立金額	D	1,234,911,608円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,200,750,797円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,799,784,504円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,489,176,726口		当ファンドの期末残存口数	F	22,296,248,059口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,342.72円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,395.24円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,467,530円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,888,744円
	第145期 (2023年 4月11日から2023年 5月10日まで)				第151期 (2023年10月11日から2023年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	94,962,818円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,870,058,262円		収益調整金額	C	8,285,885,326円
	分配準備積立金額	D	1,256,457,159円		分配準備積立金額	D	1,206,408,773円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,126,515,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,587,256,917円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,480,435,499口		当ファンドの期末残存口数	F	21,745,060,824口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,312.73円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,408.92円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,441,306円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,235,182円
	第146期 (2023年 5月11日から2023年 6月12日まで)				第152期 (2023年11月11日から2023年12月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	186,841,630円		費用控除後の配当等収益額	A	93,403,952円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,784,525,271円		収益調整金額	C	8,176,416,399円
	分配準備積立金額	D	1,162,903,804円		分配準備積立金額	D	1,201,263,489円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,134,270,705円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,471,083,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,225,349,348口		当ファンドの期末残存口数	F	21,415,237,249口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,363.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,422.57円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,676,048円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,245,711円
	第147期 (2023年 6月13日から2023年 7月10日まで)				第153期 (2023年12月12日から2024年 1月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	87,429,094円		費用控除後の配当等収益額	A	82,357,266円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,725,727,259円		収益調整金額	C	7,971,555,244円
	分配準備積立金額	D	1,259,547,317円		分配準備積立金額	D	1,191,237,488円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,072,703,670円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,245,149,998円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,042,283,397口		当ファンドの期末残存口数	F	20,859,653,161口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,371.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,432.06円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,126,850円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,578,959円
	第148期 (2023年 7月11日から2023年 8月10日まで)				第154期 (2024年 1月11日から2024年 2月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	84,713,496円		費用控除後の配当等収益額	A	78,324,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,574,776,351円		収益調整金額	C	7,809,386,064円
	分配準備積立金額	D	1,247,224,711円		分配準備積立金額	D	1,182,342,809円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,906,714,558円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,070,053,456円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,624,017,944口		当ファンドの期末残存口数	F	20,426,019,614口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,378.83円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,440.43円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,872,053円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,278,058円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 2月11日 至 2023年 8月10日	当期 自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 2月11日 至 2023年 8月10日	当期 自 2023年 8月11日 至 2024年 2月13日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年 8月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△398,037,913
投資証券	△279
合計	△398,038,192

 
当期(2024年 2月13日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,062,607,277
投資証券	△1,176
合計	△1,062,608,453

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年 8月10日現在)	当期 (2024年 2月13日現在)
1口当たり純資産額	0.5971円	0.5190円
(1万口当たり純資産額)	(5,971円)	(5,190円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。