有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年2月11日-令和2年8月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2020年8月10日が休日のため、当特定期間期末を2020年8月11日としております。このため当特定期間は183日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2020年2月10日現在	当期 2020年8月11日現在
1.元本の推移
期首元本額	8,986,864,397円	28,311,015,625円
期中追加設定元本額	20,442,479,659円	3,825,884,771円
期中一部解約元本額	1,118,328,431円	3,237,431,853円
2.受益権の総数	28,311,015,625口	28,899,468,543口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,026,652,827円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,556,467,802円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年8月14日 至 2020年2月10日			当期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第101期 (2019年8月14日から2019年9月10日まで)			第107期 (2020年2月11日から2020年3月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	59,056,939円	費用控除後の配当等収益額	A	139,868,931円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	3,986,997,207円	収益調整金額	C	9,796,759,696円
分配準備積立金額	D	55,971,848円	分配準備積立金額	D	1,616,507,748円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,102,025,994円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,553,136,375円
当ファンドの期末残存口数	F	12,226,290,793口	当ファンドの期末残存口数	F	29,219,826,733口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,355.07円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,953.85円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,131,453円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,659,480円
第102期 (2019年9月11日から2019年10月10日まで)			第108期 (2020年3月11日から2020年4月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	86,626,366円	費用控除後の配当等収益額	A	143,264,087円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	80,146,927円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	5,653,888,291円	収益調整金額	C	9,907,652,812円
分配準備積立金額	D	53,692,054円	分配準備積立金額	D	1,635,278,007円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,874,353,638円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,686,194,906円
当ファンドの期末残存口数	F	17,263,877,229口	当ファンドの期末残存口数	F	29,416,310,427口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,402.67円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,972.68円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,791,631円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,248,931円
第103期 (2019年10月11日から2019年11月11日まで)			第109期 (2020年4月11日から2020年5月11日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	100,427,160円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,157,389,919円	収益調整金額	C	9,890,754,228円
分配準備積立金額	D	165,042,789円	分配準備積立金額	D	1,671,520,640円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,422,859,868円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,562,274,868円
当ファンドの期末残存口数	F	21,706,703,224口	当ファンドの期末残存口数	F	29,325,835,257口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,419.60円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,942.69円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,120,109円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,977,505円
第104期 (2019年11月12日から2019年12月10日まで)			第110期 (2020年5月12日から2020年6月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	122,599,128円	費用控除後の配当等収益額	A	324,841,361円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,152,662,308円	収益調整金額	C	9,973,348,715円
分配準備積立金額	D	199,280,899円	分配準備積立金額	D	1,567,081,251円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,474,542,335円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,865,271,327円
当ファンドの期末残存口数	F	24,638,909,288口	当ファンドの期末残存口数	F	29,488,355,263口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,439.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,023.70円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,916,727円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,465,065円
第105期 (2019年12月11日から2020年1月10日まで)			第111期 (2020年6月11日から2020年7月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	140,069,021円	費用控除後の配当等収益額	A	147,080,492円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,724,720,648円	収益調整金額	C	9,972,239,783円
分配準備積立金額	D	246,467,999円	分配準備積立金額	D	1,759,452,736円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,111,257,668円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,878,773,011円
当ファンドの期末残存口数	F	26,310,338,334口	当ファンドの期末残存口数	F	29,375,163,048口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,462.98円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,043.79円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,931,015円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,125,489円
第106期 (2020年1月11日から2020年2月10日まで)			第112期 (2020年7月11日から2020年8月11日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	153,930,005円	費用控除後の配当等収益額	A	119,034,210円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,268,944,781円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,416,206,544円	収益調整金額	C	9,832,663,317円
分配準備積立金額	D	303,886,807円	分配準備積立金額	D	1,767,110,269円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,142,968,137円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,718,807,796円
当ファンドの期末残存口数	F	28,311,015,625口	当ファンドの期末残存口数	F	28,899,468,543口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,935.89円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,055.00円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,933,046円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,698,405円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年8月14日 至 2020年2月10日	当期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年8月14日 至 2020年2月10日	当期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年2月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,402,451,461
投資証券	△328
合計	1,402,451,133

 
当期(2020年8月11日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	652,844,894
投資証券	△4,087
合計	652,840,807

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年2月10日現在)	当期 (2020年8月11日現在)
1口当たり純資産額	0.8224円	0.7039円
(1万口当たり純資産額)	(8,224円)	(7,039円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。