有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年2月11日-平成26年8月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、平成26年8月10日が休日のため、当特定期間期末を平成26年8月11日としております。このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成26年2月10日現在	当期 平成26年8月11日現在
1.元本の推移
期首元本額	227,733,856円	139,370,669円
期中追加設定元本額	49,330,969円	52,149,571円
期中一部解約元本額	137,694,156円	59,105,325円
2.受益権の総数	139,370,669口	132,414,915口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,107,947円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,608,037円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年8月13日 至 平成26年2月10日			当期 自 平成26年2月11日 至 平成26年8月11日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第29期 (平成25年8月13日から平成25年9月10日まで)			第35期 (平成26年2月11日から平成26年3月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,547,720円	費用控除後の配当等収益額	A	1,046,375円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	13,238,113円	収益調整金額	C	10,968,867円
分配準備積立金額	D	9,552,724円	分配準備積立金額	D	6,149,330円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,338,557円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,164,572円
当ファンドの期末残存口数	F	203,084,436口	当ファンドの期末残存口数	F	132,611,938口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,198.43円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,369.74円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,015,422円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	663,059円
第30期 (平成25年9月11日から平成25年10月10日まで)			第36期 (平成26年3月11日から平成26年4月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,615,412円	費用控除後の配当等収益額	A	1,135,419円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	14,005,846円	収益調整金額	C	11,766,323円
分配準備積立金額	D	9,269,843円	分配準備積立金額	D	6,289,632円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,891,101円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,191,374円
当ファンドの期末残存口数	F	202,670,888口	当ファンドの期末残存口数	F	136,813,175口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,228.13円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,402.73円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,013,354円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	684,065円
第31期 (平成25年10月11日から平成25年11月11日まで)			第37期 (平成26年4月11日から平成26年5月12日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,083,393円	費用控除後の配当等収益額	A	1,082,846円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,594,508円	収益調整金額	C	11,389,794円
分配準備積立金額	D	6,432,543円	分配準備積立金額	D	6,143,437円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,110,444円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,616,077円
当ファンドの期末残存口数	F	136,036,875口	当ファンドの期末残存口数	F	129,612,547口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,257.75円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,436.27円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	680,184円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	648,062円
第32期 (平成25年11月12日から平成25年12月10日まで)			第38期 (平成26年5月13日から平成26年6月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	926,334円	費用控除後の配当等収益額	A	890,163円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	648,412円
収益調整金額	C	8,463,392円	収益調整金額	C	9,519,245円
分配準備積立金額	D	6,029,767円	分配準備積立金額	D	5,481,814円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,419,493円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,539,634円
当ファンドの期末残存口数	F	119,997,884口	当ファンドの期末残存口数	F	108,211,211口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,284.96円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,528.44円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	599,989円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	541,056円
第33期 (平成25年12月11日から平成26年1月10日まで)			第39期 (平成26年6月11日から平成26年7月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	941,979円	費用控除後の配当等収益額	A	1,018,651円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,317,889円	収益調整金額	C	12,979,099円
分配準備積立金額	D	6,354,540円	分配準備積立金額	D	6,479,333円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,614,408円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,477,083円
当ファンドの期末残存口数	F	126,569,402口	当ファンドの期末残存口数	F	131,612,405口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,312.65円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,555.84円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	632,847円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	658,062円
第34期 (平成26年1月11日から平成26年2月10日まで)			第40期 (平成26年7月11日から平成26年8月11日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,089,657円	費用控除後の配当等収益額	A	1,035,925円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,944,768円	収益調整金額	C	13,201,708円
分配準備積立金額	D	6,653,143円	分配準備積立金額	D	6,738,149円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,687,568円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,975,782円
当ファンドの期末残存口数	F	139,370,669口	当ファンドの期末残存口数	F	132,414,915口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,340.83円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,584.08円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	696,853円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	662,074円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成25年8月13日 至 平成26年2月10日	当期 自 平成26年2月11日 至 平成26年8月11日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券、投資証券であります。 当該投資信託受益証券、投資証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券、投資証券が保有または取引を行っている金融商品は株式及び為替予約取引であります。当該金融商品には、金融商品市場における相場または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成25年8月13日 至 平成26年2月10日	当期 自 平成26年2月11日 至 平成26年8月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年2月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	39,149
投資証券	65
合計	39,214

当期(平成26年8月11日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△4,249,423
投資証券	65
合計	△4,249,358

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年2月10日現在)	当期 (平成26年8月11日現在)
1口当たり純資産額	0.8988円	0.9199円
(1万口当たり純資産額)	(8,988円)	(9,199円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。