有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成29年12月20日-平成30年6月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年12月19日現在)	当期 (平成30年6月19日現在)
※1期首元本額	11,674,426,431円	10,000,342,370円
期中追加設定元本額	272,202,123円	184,304,157円
期中一部解約元本額	1,946,286,184円	1,338,394,483円
※2元本の欠損	692,075,173円	827,992,587円
受益権の総数	10,000,342,370口	8,846,252,044口
1口当たりの純資産額	0.9308円	0.9064円
(1万口当たりの純資産額)	(9,308円)	(9,064円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成29年6月20日 至 平成29年12月19日)	当期 (自 平成29年12月20日 至 平成30年6月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成29年6月20日 至 平成29年7月19日)	(自 平成29年12月20日 至 平成30年1月19日)
費用控除後の配当等収益額	42,910,912円	4,262,905円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	450,479,498円	381,713,811円
分配準備積立金額	30,979,951円	4,018,497円
当ファンドの分配対象収益額	524,370,361円	389,995,213円
当ファンドの期末残存口数	11,415,583,151口	9,639,072,930口
1万口当たり収益分配対象額	459.34円	404.59円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	34,246,749円	28,917,218円
	(自 平成29年7月20日 至 平成29年8月21日)	(自 平成30年1月20日 至 平成30年2月19日)
費用控除後の配当等収益額	22,147,427円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	438,651,791円	349,581,714円
分配準備積立金額	38,354,675円	10,695円
当ファンドの分配対象収益額	499,153,893円	349,592,409円
当ファンドの期末残存口数	11,106,907,329口	9,332,177,881口
1万口当たり収益分配対象額	449.40円	374.60円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	33,320,721円	27,996,533円
	(自 平成29年8月22日 至 平成29年9月19日)	(自 平成30年2月20日 至 平成30年3月19日)
費用控除後の配当等収益額	40,801,738円	17,105,132円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	432,698,756円	318,370,313円
分配準備積立金額	26,732,813円	10,556円
当ファンドの分配対象収益額	500,233,307円	335,486,001円
当ファンドの期末残存口数	10,948,861,341口	9,237,181,052口
1万口当たり収益分配対象額	456.88円	363.19円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	32,846,584円	27,711,543円
	(自 平成29年9月20日 至 平成29年10月19日)	(自 平成30年3月20日 至 平成30年4月19日)
費用控除後の配当等収益額	45,039,360円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	421,708,228円	305,278,922円
分配準備積立金額	33,635,122円	17,467円
当ファンドの分配対象収益額	500,382,710円	305,296,389円
当ファンドの期末残存口数	10,662,889,517口	9,161,583,313口
1万口当たり収益分配対象額	469.27円	333.23円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	31,988,668円	27,484,749円
	(自 平成29年10月20日 至 平成29年11月20日)	(自 平成30年4月20日 至 平成30年5月21日)
費用控除後の配当等収益額	-円	15,809,405円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	405,090,778円	273,649,375円
分配準備積立金額	44,569,310円	8,163円
当ファンドの分配対象収益額	449,660,088円	289,466,943円
当ファンドの期末残存口数	10,235,586,743口	9,023,460,675口
1万口当たり収益分配対象額	439.31円	320.79円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	30,706,760円	27,070,382円
	(自 平成29年11月21日 至 平成29年12月19日)	(自 平成30年5月22日 至 平成30年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	20,698,177円	43,633,995円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	395,970,470円	257,397,207円
分配準備積立金額	13,497,275円	8,274円
当ファンドの分配対象収益額	430,165,922円	301,039,476円
当ファンドの期末残存口数	10,000,342,370口	8,846,252,044口
1万口当たり収益分配対象額	430.15円	340.30円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	30,001,027円	26,538,756円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年12月19日現在)	当期 (平成30年6月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	67,110,402	△215,321,339
合計	67,110,402	△215,321,339

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。