有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年12月20日-平成27年6月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成26年12月19日現在)	当期 (平成27年6月19日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	12,862,257,922円	13,002,756,339円
期中追加設定元本額	4,215,254,720円	10,540,799,764円
期中一部解約元本額	4,074,756,303円	2,333,091,310円
特定期間末日における受益権の総数	13,002,756,339口	21,210,464,793口
1口当たりの純資産額	1.0280円	1.0208円
(1万口当たりの純資産額)	(10,280円)	(10,208円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成26年6月20日 至 平成26年12月19日)	当期 (自 平成26年12月20日 至 平成27年6月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成26年6月20日 至 平成26年7月22日)	(自 平成26年12月20日 至 平成27年1月19日)
費用控除後の配当等収益額	59,291,759円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	155,915,418円	-円
収益調整金額	946,967,954円	1,002,896,556円
分配準備積立金額	35,462,534円	15,626円
当ファンドの分配対象収益額	1,197,637,665円	1,002,912,182円
当ファンドの期末残存口数	12,306,187,759口	13,697,220,648口
1万口当たり収益分配対象額	973.19円	732.20円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	36,918,563円	41,091,661円
	(自 平成26年7月23日 至 平成26年8月19日)	(自 平成27年1月20日 至 平成27年2月19日)
費用控除後の配当等収益額	37,130,795円	7,961,583円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	314,115,782円	527,938,887円
収益調整金額	924,093,168円	993,818,235円
分配準備積立金額	203,711,261円	1,873円
当ファンドの分配対象収益額	1,479,051,006円	1,529,720,578円
当ファンドの期末残存口数	11,949,878,966口	14,143,801,854口
1万口当たり収益分配対象額	1,237.71円	1,081.54円
1万口当たり分配金額	500.00円	500.00円
収益分配金金額	597,493,948円	707,190,092円
	(自 平成26年8月20日 至 平成26年9月19日)	(自 平成27年2月20日 至 平成27年3月19日)
費用控除後の配当等収益額	60,636,715円	13,036,203円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	466,482,928円	-円
収益調整金額	842,752,247円	905,730,787円
分配準備積立金額	15,869円	21,318円
当ファンドの分配対象収益額	1,369,887,759円	918,788,308円
当ファンドの期末残存口数	11,397,188,432口	15,533,621,256口
1万口当たり収益分配対象額	1,201.95円	591.48円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	34,191,565円	46,600,863円
	(自 平成26年9月20日 至 平成26年10月20日)	(自 平成27年3月20日 至 平成27年4月20日)
費用控除後の配当等収益額	61,127,760円	65,510,590円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	699,351,340円
収益調整金額	878,655,818円	918,586,122円
分配準備積立金額	480,728,278円	9,018円
当ファンドの分配対象収益額	1,420,511,856円	1,683,457,070円
当ファンドの期末残存口数	11,565,263,699口	16,230,495,473口
1万口当たり収益分配対象額	1,228.25円	1,037.21円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	34,695,791円	48,691,486円
	(自 平成26年10月21日 至 平成26年11月19日)	(自 平成27年4月21日 至 平成27年5月19日)
費用控除後の配当等収益額	19,626,170円	27,868,208円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	589,075,597円	58,775,305円
収益調整金額	863,466,891円	1,057,619,759円
分配準備積立金額	470,755,593円	700,912,129円
当ファンドの分配対象収益額	1,942,924,251円	1,845,175,401円
当ファンドの期末残存口数	11,129,427,314口	17,431,891,054口
1万口当たり収益分配対象額	1,745.75円	1,058.50円
1万口当たり分配金額	1,000.00円	500.00円
収益分配金金額	1,112,942,731円	871,594,552円
	(自 平成26年11月20日 至 平成26年12月19日)	(自 平成27年5月20日 至 平成27年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	16,361,994円	27,999,307円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	973,111,983円	1,193,152,145円
分配準備積立金額	24,352円	34,315円
当ファンドの分配対象収益額	989,498,329円	1,221,185,767円
当ファンドの期末残存口数	13,002,756,339口	21,210,464,793口
1万口当たり収益分配対象額	760.99円	575.74円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	39,008,269円	63,631,394円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成26年12月19日現在)	当期 (平成27年6月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△203,623,190	△161,855,497
合計	△203,623,190	△161,855,497

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。