有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年12月20日-令和1年6月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2018年12月19日現在)	当期 (2019年6月19日現在)
※1期首元本額	8,846,252,044円	8,151,330,654円
期中追加設定元本額	109,222,291円	204,026,292円
期中一部解約元本額	804,143,681円	1,008,171,000円
※2元本の欠損	1,307,712,762円	1,090,268,709円
受益権の総数	8,151,330,654口	7,347,185,946口
1口当たりの純資産額	0.8396円	0.8516円
(1万口当たりの純資産額)	(8,396円)	(8,516円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2018年6月20日 至 2018年12月19日)	当期 (自 2018年12月20日 至 2019年6月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2018年6月20日 至 2018年7月19日)	(自 2018年12月20日 至 2019年1月21日)
費用控除後の配当等収益額	29,891,498円	122,202円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	254,350,800円	229,662,074円
分配準備積立金額	16,837,460円	10,029円
当ファンドの分配対象収益額	301,079,758円	229,794,305円
当ファンドの期末残存口数	8,735,813,498口	8,114,121,269口
1万口当たり収益分配対象額	344.64円	283.20円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	26,207,440円	24,342,363円
	(自 2018年7月20日 至 2018年8月20日)	(自 2019年1月22日 至 2019年2月19日)
費用控除後の配当等収益額	33,065,972円	4,892,465円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	250,434,964円	202,465,772円
分配準備積立金額	20,149,315円	10,350円
当ファンドの分配対象収益額	303,650,251円	207,368,587円
当ファンドの期末残存口数	8,596,165,356口	7,996,107,862口
1万口当たり収益分配対象額	353.23円	259.33円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	25,788,496円	23,988,323円
	(自 2018年8月21日 至 2018年9月19日)	(自 2019年2月20日 至 2019年3月19日)
費用控除後の配当等収益額	32,287,041円	21,466,491円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	248,010,210円	178,603,052円
分配準備積立金額	27,100,220円	16,713円
当ファンドの分配対象収益額	307,397,471円	200,086,256円
当ファンドの期末残存口数	8,508,181,120口	7,786,796,396口
1万口当たり収益分配対象額	361.29円	256.95円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	25,524,543円	23,360,389円
	(自 2018年9月20日 至 2018年10月19日)	(自 2019年3月20日 至 2019年4月19日)
費用控除後の配当等収益額	14,144,235円	17,238,871円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	243,407,251円	170,963,868円
分配準備積立金額	33,162,462円	14,292円
当ファンドの分配対象収益額	290,713,948円	188,217,031円
当ファンドの期末残存口数	8,347,082,297口	7,523,030,582口
1万口当たり収益分配対象額	348.28円	250.18円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	25,041,246円	22,569,091円
	(自 2018年10月20日 至 2018年11月19日)	(自 2019年4月20日 至 2019年5月20日)
費用控除後の配当等収益額	6,123,078円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	241,089,622円	162,810,519円
分配準備積立金額	22,002,621円	10,164円
当ファンドの分配対象収益額	269,215,321円	162,820,683円
当ファンドの期末残存口数	8,265,529,379口	7,393,036,590口
1万口当たり収益分配対象額	325.70円	220.23円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	24,796,588円	22,179,109円
	(自 2018年11月20日 至 2018年12月19日)	(自 2019年5月21日 至 2019年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	14,103,863円	40,895,728円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	237,798,483円	139,871,969円
分配準備積立金額	3,276,721円	10,072円
当ファンドの分配対象収益額	255,179,067円	180,777,769円
当ファンドの期末残存口数	8,151,330,654口	7,347,185,946口
1万口当たり収益分配対象額	313.05円	246.05円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	24,453,991円	22,041,557円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2018年12月19日現在)	当期 (2019年6月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△93,133,151	43,049,058
合計	△93,133,151	43,049,058

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。