JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンド

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    有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年12月20日-令和1年6月19日)

    【提出】
    2019/09/18 9:07
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    【項目】
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    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    当財務諸表対象期間
    有価証券の評価基準および評価方法親投資信託受益証券
    移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

    (貸借対照表に関する注記)
    区分前期
    (2018年12月19日現在)
    当期
    (2019年6月19日現在)
    ※1期首元本額8,846,252,044円8,151,330,654円
    期中追加設定元本額109,222,291円204,026,292円
    期中一部解約元本額804,143,681円1,008,171,000円
    ※2元本の欠損1,307,712,762円1,090,268,709円
    受益権の総数8,151,330,654口7,347,185,946口
    1口当たりの純資産額0.8396円0.8516円
    (1万口当たりの純資産額)(8,396円)(8,516円)

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
    区分前期
    (自 2018年6月20日
    至 2018年12月19日)
    当期
    (自 2018年12月20日
    至 2019年6月19日)
    ※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額同左
    ※2分配金の計算過程
    (自 2018年6月20日
    至 2018年7月19日)
    (自 2018年12月20日
    至 2019年1月21日)
    費用控除後の配当等収益額29,891,498円122,202円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額254,350,800円229,662,074円
    分配準備積立金額16,837,460円10,029円
    当ファンドの分配対象収益額301,079,758円229,794,305円
    当ファンドの期末残存口数8,735,813,498口8,114,121,269口
    1万口当たり収益分配対象額344.64円283.20円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額26,207,440円24,342,363円
    (自 2018年7月20日
    至 2018年8月20日)
    (自 2019年1月22日
    至 2019年2月19日)
    費用控除後の配当等収益額33,065,972円4,892,465円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額250,434,964円202,465,772円
    分配準備積立金額20,149,315円10,350円
    当ファンドの分配対象収益額303,650,251円207,368,587円
    当ファンドの期末残存口数8,596,165,356口7,996,107,862口
    1万口当たり収益分配対象額353.23円259.33円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額25,788,496円23,988,323円
    (自 2018年8月21日
    至 2018年9月19日)
    (自 2019年2月20日
    至 2019年3月19日)
    費用控除後の配当等収益額32,287,041円21,466,491円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額248,010,210円178,603,052円
    分配準備積立金額27,100,220円16,713円
    当ファンドの分配対象収益額307,397,471円200,086,256円
    当ファンドの期末残存口数8,508,181,120口7,786,796,396口
    1万口当たり収益分配対象額361.29円256.95円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額25,524,543円23,360,389円
    (自 2018年9月20日
    至 2018年10月19日)
    (自 2019年3月20日
    至 2019年4月19日)
    費用控除後の配当等収益額14,144,235円17,238,871円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額243,407,251円170,963,868円
    分配準備積立金額33,162,462円14,292円
    当ファンドの分配対象収益額290,713,948円188,217,031円
    当ファンドの期末残存口数8,347,082,297口7,523,030,582口
    1万口当たり収益分配対象額348.28円250.18円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額25,041,246円22,569,091円
    (自 2018年10月20日
    至 2018年11月19日)
    (自 2019年4月20日
    至 2019年5月20日)
    費用控除後の配当等収益額6,123,078円-円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額241,089,622円162,810,519円
    分配準備積立金額22,002,621円10,164円
    当ファンドの分配対象収益額269,215,321円162,820,683円
    当ファンドの期末残存口数8,265,529,379口7,393,036,590口
    1万口当たり収益分配対象額325.70円220.23円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額24,796,588円22,179,109円
    (自 2018年11月20日
    至 2018年12月19日)
    (自 2019年5月21日
    至 2019年6月19日)
    費用控除後の配当等収益額14,103,863円40,895,728円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額237,798,483円139,871,969円
    分配準備積立金額3,276,721円10,072円
    当ファンドの分配対象収益額255,179,067円180,777,769円
    当ファンドの期末残存口数8,151,330,654口7,347,185,946口
    1万口当たり収益分配対象額313.05円246.05円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額24,453,991円22,041,557円

    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
    当財務諸表対象期間
    1.金融商品に対する取組方針当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
    2.金融商品の内容およびそのリスク当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。
    GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)
    親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
    3.金融商品に係るリスク管理体制当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。
    (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。
    (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

    Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
    各特定期間末
    1.貸借対照表計上額、時価およびその差額貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
    2.時価の算定方法(1)有価証券
    「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
    (2)有価証券以外の金融商品
    有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

    (有価証券に関する注記)
    売買目的有価証券
    種類前期
    (2018年12月19日現在)
    当期
    (2019年6月19日現在)
    最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
    親投資信託受益証券△93,133,15143,049,058
    合計△93,133,15143,049,058

    (デリバティブ取引等に関する注記)
    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)
    該当事項はありません。

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