有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年6月20日-平成29年12月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年6月19日現在)	当期 (平成29年12月19日現在)
※1期首元本額	13,562,117,014円	11,674,426,431円
期中追加設定元本額	325,903,915円	272,202,123円
期中一部解約元本額	2,213,594,498円	1,946,286,184円
※2元本の欠損	1,279,964,659円	692,075,173円
受益権の総数	11,674,426,431口	10,000,342,370口
1口当たりの純資産額	0.8904円	0.9308円
(1万口当たりの純資産額)	(8,904円)	(9,308円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年12月20日 至 平成29年6月19日)	当期 (自 平成29年6月20日 至 平成29年12月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年12月20日 至 平成29年1月19日)	(自 平成29年6月20日 至 平成29年7月19日)
費用控除後の配当等収益額	-円	42,910,912円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	596,180,027円	450,479,498円
分配準備積立金額	23,844円	30,979,951円
当ファンドの分配対象収益額	596,203,871円	524,370,361円
当ファンドの期末残存口数	13,105,424,758口	11,415,583,151口
1万口当たり収益分配対象額	454.92円	459.34円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	39,316,274円	34,246,749円
	(自 平成29年1月20日 至 平成29年2月20日)	(自 平成29年7月20日 至 平成29年8月21日)
費用控除後の配当等収益額	1,519,743円	22,147,427円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	535,005,752円	438,651,791円
分配準備積立金額	10,290円	38,354,675円
当ファンドの分配対象収益額	536,535,785円	499,153,893円
当ファンドの期末残存口数	12,590,627,169口	11,106,907,329口
1万口当たり収益分配対象額	426.13円	449.40円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	37,771,881円	33,320,721円
	(自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日)	(自 平成29年8月22日 至 平成29年9月19日)
費用控除後の配当等収益額	56,251,737円	40,801,738円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	487,900,705円	432,698,756円
分配準備積立金額	18,624円	26,732,813円
当ファンドの分配対象収益額	544,171,066円	500,233,307円
当ファンドの期末残存口数	12,310,986,778口	10,948,861,341口
1万口当たり収益分配対象額	442.02円	456.88円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	36,932,960円	32,846,584円
	(自 平成29年3月22日 至 平成29年4月19日)	(自 平成29年9月20日 至 平成29年10月19日)
費用控除後の配当等収益額	35,245,513円	45,039,360円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	483,718,314円	421,708,228円
分配準備積立金額	19,025,251円	33,635,122円
当ファンドの分配対象収益額	537,989,078円	500,382,710円
当ファンドの期末残存口数	12,190,977,800口	10,662,889,517口
1万口当たり収益分配対象額	441.30円	469.27円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	36,572,933円	31,988,668円
	(自 平成29年4月20日 至 平成29年5月19日)	(自 平成29年10月20日 至 平成29年11月20日)
費用控除後の配当等収益額	15,080,602円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	470,893,448円	405,090,778円
分配準備積立金額	17,179,355円	44,569,310円
当ファンドの分配対象収益額	503,153,405円	449,660,088円
当ファンドの期末残存口数	11,865,733,011口	10,235,586,743口
1万口当たり収益分配対象額	424.03円	439.31円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	35,597,199円	30,706,760円
	(自 平成29年5月20日 至 平成29年6月19日)	(自 平成29年11月21日 至 平成29年12月19日)
費用控除後の配当等収益額	66,804,852円	20,698,177円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	460,415,554円	395,970,470円
分配準備積立金額	20,310円	13,497,275円
当ファンドの分配対象収益額	527,240,716円	430,165,922円
当ファンドの期末残存口数	11,674,426,431口	10,000,342,370口
1万口当たり収益分配対象額	451.62円	430.15円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	35,023,279円	30,001,027円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年6月19日現在)	当期 (平成29年12月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	230,983,890	67,110,402
合計	230,983,890	67,110,402

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。