有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/06/20-2025/12/19)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2025年6月19日現在)	当期 (2025年12月19日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2025年6月19日現在)	当期 (2025年12月19日現在)
※1期首元本額	4,558,240,910円	4,648,646,500円
期中追加設定元本額	250,365,039円	819,059,991円
期中一部解約元本額	159,959,449円	271,301,098円
受益権の総数	4,648,646,500口	5,196,405,393口
1口当たりの純資産額	1.0457円	1.0069円
(1万口当たりの純資産額)	(10,457円)	(10,069円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2024年12月20日 至 2025年6月19日)	当期 (自 2025年6月20日 至 2025年12月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.4%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2024年12月20日 至 2025年1月20日)	(自 2025年6月20日 至 2025年7月22日)
費用控除後の配当等収益額	-円	22,498,013円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	263,464,615円
収益調整金額	197,481,273円	216,512,549円
分配準備積立金額	300,611,225円	349,456,192円
当ファンドの分配対象収益額	498,092,498円	851,931,369円
当ファンドの期末残存口数	4,553,301,362口	4,619,862,422口
1万口当たり収益分配対象額	1,093.91円	1,844.06円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	6,829,952円	6,929,793円
	(自 2025年1月21日 至 2025年2月19日)	(自 2025年7月23日 至 2025年8月19日)
費用控除後の配当等収益額	1,665,517円	8,140,671円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	103,694,088円
収益調整金額	203,126,559円	218,391,620円
分配準備積立金額	292,311,385円	622,048,128円
当ファンドの分配対象収益額	497,103,461円	952,274,507円
当ファンドの期末残存口数	4,591,870,419口	4,594,705,587口
1万口当たり収益分配対象額	1,082.57円	2,072.54円
1万口当たり分配金額	15.00円	870.00円
収益分配金金額	6,887,805円	399,739,386円
	(自 2025年2月20日 至 2025年3月19日)	(自 2025年8月20日 至 2025年9月19日)
費用控除後の配当等収益額	7,335,499円	14,003,437円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	266,293,589円
収益調整金額	206,512,596円	238,981,731円
分配準備積立金額	284,522,968円	332,418,284円
当ファンドの分配対象収益額	498,371,063円	851,697,041円
当ファンドの期末残存口数	4,597,701,211口	4,747,471,401口
1万口当たり収益分配対象額	1,083.95円	1,794.00円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	6,896,551円	7,121,207円
	(自 2025年3月20日 至 2025年4月21日)	(自 2025年9月20日 至 2025年10月20日)
費用控除後の配当等収益額	13,608,977円	17,212,610円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	133,326,324円
収益調整金額	210,997,503円	246,572,476円
分配準備積立金額	283,794,576円	599,549,429円
当ファンドの分配対象収益額	508,401,056円	996,660,839円
当ファンドの期末残存口数	4,626,897,130口	4,754,840,846口
1万口当たり収益分配対象額	1,098.79円	2,096.09円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	6,940,345円	7,132,261円
	(自 2025年4月22日 至 2025年5月19日)	(自 2025年10月21日 至 2025年11月19日)
費用控除後の配当等収益額	7,525,141円	2,956,415円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	240,503,101円
収益調整金額	214,101,999円	252,128,114円
分配準備積立金額	289,079,258円	736,298,763円
当ファンドの分配対象収益額	510,706,398円	1,231,886,393円
当ファンドの期末残存口数	4,642,251,408口	4,749,445,541口
1万口当たり収益分配対象額	1,100.12円	2,593.74円
1万口当たり分配金額	15.00円	1,820.00円
収益分配金金額	6,963,377円	864,399,088円
	(自 2025年5月20日 至 2025年6月19日)	(自 2025年11月20日 至 2025年12月19日)
費用控除後の配当等収益額	19,515,446円	7,728,242円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	52,218,390円	27,470,618円
収益調整金額	216,195,697円	288,758,552円
分配準備積立金額	288,424,380円	114,016,166円
当ファンドの分配対象収益額	576,353,913円	437,973,578円
当ファンドの期末残存口数	4,648,646,500口	5,196,405,393口
1万口当たり収益分配対象額	1,239.83円	842.83円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	6,972,969円	7,794,608円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2025年6月19日現在)	当期 (2025年12月19日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2025年6月19日現在)	当期 (2025年12月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	180,488,713	42,960,687
合計	180,488,713	42,960,687

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。