有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年12月20日-令和2年6月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年12月19日現在)	当期 (2020年6月19日現在)
※1期首元本額	7,347,185,946円	6,767,031,877円
期中追加設定元本額	122,931,318円	189,444,282円
期中一部解約元本額	703,085,387円	562,434,626円
※2元本の欠損	861,508,026円	1,892,584,259円
受益権の総数	6,767,031,877口	6,394,041,533口
1口当たりの純資産額	0.8727円	0.7040円
(1万口当たりの純資産額)	(8,727円)	(7,040円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年6月20日 至 2019年12月19日)	当期 (自 2019年12月20日 至 2020年6月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2019年6月20日 至 2019年7月19日)	(自 2019年12月20日 至 2020年1月20日)
費用控除後の配当等収益額	37,530,404円	3,599,796円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	138,843,282円	126,760,084円
分配準備積立金額	18,665,639円	624,048円
当ファンドの分配対象収益額	195,039,325円	130,983,928円
当ファンドの期末残存口数	7,285,337,348口	6,618,846,230口
1万口当たり収益分配対象額	267.71円	197.89円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	21,856,012円	19,856,538円
	(自 2019年7月20日 至 2019年8月19日)	(自 2020年1月21日 至 2020年2月19日)
費用控除後の配当等収益額	9,764,999円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	136,635,530円	108,642,636円
分配準備積立金額	33,643,641円	13,891円
当ファンドの分配対象収益額	180,044,170円	108,656,527円
当ファンドの期末残存口数	7,161,642,702口	6,470,152,971口
1万口当たり収益分配対象額	251.40円	167.93円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	21,484,928円	19,410,458円
	(自 2019年8月20日 至 2019年9月19日)	(自 2020年2月20日 至 2020年3月19日)
費用控除後の配当等収益額	27,291,592円	14,174,475円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	135,522,504円	88,221,258円
分配準備積立金額	21,661,015円	13,676円
当ファンドの分配対象収益額	184,475,111円	102,409,409円
当ファンドの期末残存口数	7,094,641,551口	6,392,131,591口
1万口当たり収益分配対象額	260.02円	160.21円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	21,283,924円	19,176,394円
	(自 2019年9月20日 至 2019年10月21日)	(自 2020年3月20日 至 2020年4月20日)
費用控除後の配当等収益額	16,074,552円	15,787,786円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	134,548,272円	83,212,168円
分配準備積立金額	27,397,119円	10,324円
当ファンドの分配対象収益額	178,019,943円	99,010,278円
当ファンドの期末残存口数	7,038,219,828口	6,382,270,676口
1万口当たり収益分配対象額	252.93円	155.13円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	21,114,659円	19,146,812円
	(自 2019年10月22日 至 2019年11月19日)	(自 2020年4月21日 至 2020年5月19日)
費用控除後の配当等収益額	1,394,468円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	132,119,957円	80,071,683円
分配準備積立金額	21,821,198円	8,353円
当ファンドの分配対象収益額	155,335,623円	80,080,036円
当ファンドの期末残存口数	6,905,109,580口	6,399,571,787口
1万口当たり収益分配対象額	224.95円	125.13円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	20,715,328円	19,198,715円
	(自 2019年11月20日 至 2019年12月19日)	(自 2020年5月20日 至 2020年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	18,496,458円	14,382,377円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	129,588,668円	60,907,545円
分配準備積立金額	2,445,019円	8,288円
当ファンドの分配対象収益額	150,530,145円	75,298,210円
当ファンドの期末残存口数	6,767,031,877口	6,394,041,533口
1万口当たり収益分配対象額	222.44円	117.76円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	20,301,095円	19,182,124円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年12月19日現在)	当期 (2020年6月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	263,850,547	262,363,025
合計	263,850,547	262,363,025

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。