JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンド

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    有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年12月20日-令和2年6月19日)

    【提出】
    2020/09/17 9:11
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    【項目】
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    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    当財務諸表対象期間
    有価証券の評価基準および評価方法親投資信託受益証券
    移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

    (貸借対照表に関する注記)
    区分前期
    (2019年12月19日現在)
    当期
    (2020年6月19日現在)
    ※1期首元本額7,347,185,946円6,767,031,877円
    期中追加設定元本額122,931,318円189,444,282円
    期中一部解約元本額703,085,387円562,434,626円
    ※2元本の欠損861,508,026円1,892,584,259円
    受益権の総数6,767,031,877口6,394,041,533口
    1口当たりの純資産額0.8727円0.7040円
    (1万口当たりの純資産額)(8,727円)(7,040円)

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
    区分前期
    (自 2019年6月20日
    至 2019年12月19日)
    当期
    (自 2019年12月20日
    至 2020年6月19日)
    ※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額同左
    ※2分配金の計算過程
    (自 2019年6月20日
    至 2019年7月19日)
    (自 2019年12月20日
    至 2020年1月20日)
    費用控除後の配当等収益額37,530,404円3,599,796円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額138,843,282円126,760,084円
    分配準備積立金額18,665,639円624,048円
    当ファンドの分配対象収益額195,039,325円130,983,928円
    当ファンドの期末残存口数7,285,337,348口6,618,846,230口
    1万口当たり収益分配対象額267.71円197.89円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額21,856,012円19,856,538円
    (自 2019年7月20日
    至 2019年8月19日)
    (自 2020年1月21日
    至 2020年2月19日)
    費用控除後の配当等収益額9,764,999円-円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額136,635,530円108,642,636円
    分配準備積立金額33,643,641円13,891円
    当ファンドの分配対象収益額180,044,170円108,656,527円
    当ファンドの期末残存口数7,161,642,702口6,470,152,971口
    1万口当たり収益分配対象額251.40円167.93円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額21,484,928円19,410,458円
    (自 2019年8月20日
    至 2019年9月19日)
    (自 2020年2月20日
    至 2020年3月19日)
    費用控除後の配当等収益額27,291,592円14,174,475円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額135,522,504円88,221,258円
    分配準備積立金額21,661,015円13,676円
    当ファンドの分配対象収益額184,475,111円102,409,409円
    当ファンドの期末残存口数7,094,641,551口6,392,131,591口
    1万口当たり収益分配対象額260.02円160.21円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額21,283,924円19,176,394円
    (自 2019年9月20日
    至 2019年10月21日)
    (自 2020年3月20日
    至 2020年4月20日)
    費用控除後の配当等収益額16,074,552円15,787,786円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額134,548,272円83,212,168円
    分配準備積立金額27,397,119円10,324円
    当ファンドの分配対象収益額178,019,943円99,010,278円
    当ファンドの期末残存口数7,038,219,828口6,382,270,676口
    1万口当たり収益分配対象額252.93円155.13円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額21,114,659円19,146,812円
    (自 2019年10月22日
    至 2019年11月19日)
    (自 2020年4月21日
    至 2020年5月19日)
    費用控除後の配当等収益額1,394,468円-円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額132,119,957円80,071,683円
    分配準備積立金額21,821,198円8,353円
    当ファンドの分配対象収益額155,335,623円80,080,036円
    当ファンドの期末残存口数6,905,109,580口6,399,571,787口
    1万口当たり収益分配対象額224.95円125.13円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額20,715,328円19,198,715円
    (自 2019年11月20日
    至 2019年12月19日)
    (自 2020年5月20日
    至 2020年6月19日)
    費用控除後の配当等収益額18,496,458円14,382,377円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額-円-円
    収益調整金額129,588,668円60,907,545円
    分配準備積立金額2,445,019円8,288円
    当ファンドの分配対象収益額150,530,145円75,298,210円
    当ファンドの期末残存口数6,767,031,877口6,394,041,533口
    1万口当たり収益分配対象額222.44円117.76円
    1万口当たり分配金額30.00円30.00円
    収益分配金金額20,301,095円19,182,124円

    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
    当財務諸表対象期間
    1.金融商品に対する取組方針当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
    2.金融商品の内容およびそのリスク当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。
    GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)
    親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
    3.金融商品に係るリスク管理体制当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。
    (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。
    (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

    Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
    各特定期間末
    1.貸借対照表計上額、時価およびその差額貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
    2.時価の算定方法(1)有価証券
    「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
    (2)有価証券以外の金融商品
    有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

    (有価証券に関する注記)
    売買目的有価証券
    種類前期
    (2019年12月19日現在)
    当期
    (2020年6月19日現在)
    最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
    親投資信託受益証券263,850,547262,363,025
    合計263,850,547262,363,025

    (デリバティブ取引等に関する注記)
    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)
    該当事項はありません。

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