有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年12月20日-平成29年6月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年12月19日現在)	当期 (平成29年6月19日現在)
※1期首元本額	15,448,563,147円	13,562,117,014円
期中追加設定元本額	203,286,535円	325,903,915円
期中一部解約元本額	2,089,732,668円	2,213,594,498円
※2元本の欠損	2,046,761,550円	1,279,964,659円
受益権の総数	13,562,117,014口	11,674,426,431口
1口当たりの純資産額	0.8491円	0.8904円
(1万口当たりの純資産額)	(8,491円)	(8,904円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年6月21日 至 平成28年12月19日)	当期 (自 平成28年12月20日 至 平成29年6月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日)	(自 平成28年12月20日 至 平成29年1月19日)
費用控除後の配当等収益額	89,128,883円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	712,306,395円	596,180,027円
分配準備積立金額	18,432,333円	23,844円
当ファンドの分配対象収益額	819,867,611円	596,203,871円
当ファンドの期末残存口数	15,183,520,337口	13,105,424,758口
1万口当たり収益分配対象額	539.97円	454.92円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	45,550,561円	39,316,274円
	(自 平成28年7月20日 至 平成28年8月19日)	(自 平成29年1月20日 至 平成29年2月20日)
費用控除後の配当等収益額	2,281,913円	1,519,743円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	696,859,876円	535,005,752円
分配準備積立金額	60,543,591円	10,290円
当ファンドの分配対象収益額	759,685,380円	536,535,785円
当ファンドの期末残存口数	14,851,163,008口	12,590,627,169口
1万口当たり収益分配対象額	511.53円	426.13円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	44,553,489円	37,771,881円
	(自 平成28年8月20日 至 平成28年9月20日)	(自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日)
費用控除後の配当等収益額	27,104,554円	56,251,737円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	682,284,182円	487,900,705円
分配準備積立金額	17,857,689円	18,624円
当ファンドの分配対象収益額	727,246,425円	544,171,066円
当ファンドの期末残存口数	14,538,479,836口	12,310,986,778口
1万口当たり収益分配対象額	500.22円	442.02円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	43,615,439円	36,932,960円
	(自 平成28年9月21日 至 平成28年10月19日)	(自 平成29年3月22日 至 平成29年4月19日)
費用控除後の配当等収益額	58,208,665円	35,245,513円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	669,168,480円	483,718,314円
分配準備積立金額	1,315,770円	19,025,251円
当ファンドの分配対象収益額	728,692,915円	537,989,078円
当ファンドの期末残存口数	14,255,773,612口	12,190,977,800口
1万口当たり収益分配対象額	511.15円	441.30円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	42,767,320円	36,572,933円
	(自 平成28年10月20日 至 平成28年11月21日)	(自 平成29年4月20日 至 平成29年5月19日)
費用控除後の配当等収益額	11,646,861円	15,080,602円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	655,811,358円	470,893,448円
分配準備積立金額	16,382,772円	17,179,355円
当ファンドの分配対象収益額	683,840,991円	503,153,405円
当ファンドの期末残存口数	13,969,429,438口	11,865,733,011口
1万口当たり収益分配対象額	489.52円	424.03円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	41,908,288円	35,597,199円
	(自 平成28年11月22日 至 平成28年12月19日)	(自 平成29年5月20日 至 平成29年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	34,357,324円	66,804,852円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	623,278,667円	460,415,554円
分配準備積立金額	20,268円	20,310円
当ファンドの分配対象収益額	657,656,259円	527,240,716円
当ファンドの期末残存口数	13,562,117,014口	11,674,426,431口
1万口当たり収益分配対象額	484.92円	451.62円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	40,686,351円	35,023,279円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年12月19日現在)	当期 (平成29年6月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	835,970,963	230,983,890
合計	835,970,963	230,983,890

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。