有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年12月20日-平成26年6月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成25年12月19日現在)	当期 (平成26年6月19日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	15,353,083,236円	16,286,033,378円
期中追加設定元本額	5,968,390,057円	1,824,159,153円
期中一部解約元本額	5,035,439,915円	5,247,934,609円
特定期間末日における受益権の総数	16,286,033,378口	12,862,257,922口
1口当たりの純資産額	1.0228円	1.0504円
(1万口当たりの純資産額)	(10,228円)	(10,504円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成25年6月20日 至 平成25年12月19日)	当期 (自 平成25年12月20日 至 平成26年6月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.5%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成25年6月20日 至 平成25年7月19日)	(自 平成25年12月20日 至 平成26年1月20日)
費用控除後の配当等収益額	83,413,656円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,166,560,499円	1,785,010,289円
分配準備積立金額	245,503,297円	28,729円
当ファンドの分配対象収益額	3,495,477,452円	1,785,039,018円
当ファンドの期末残存口数	15,648,855,826口	16,321,880,754口
1万口当たり収益分配対象額	2,233.69円	1,093.64円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	46,946,567円	48,965,642円
	(自 平成25年7月20日 至 平成25年8月19日)	(自 平成26年1月21日 至 平成26年2月19日)
費用控除後の配当等収益額	-円	790,384円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,203,761,777円	1,730,846,488円
分配準備積立金額	269,533,312円	27,724円
当ファンドの分配対象収益額	3,473,295,089円	1,731,664,596円
当ファンドの期末残存口数	15,754,703,631口	16,261,212,705口
1万口当たり収益分配対象額	2,204.60円	1,064.90円
1万口当たり分配金額	700.00円	30.00円
収益分配金金額	1,102,829,254円	48,783,638円
	(自 平成25年8月20日 至 平成25年9月19日)	(自 平成26年2月20日 至 平成26年3月19日)
費用控除後の配当等収益額	120,977,566円	33,477,949円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,338,115,869円	1,577,694,248円
分配準備積立金額	16,486円	34,867円
当ファンドの分配対象収益額	2,459,109,921円	1,611,207,064円
当ファンドの期末残存口数	15,483,966,735口	15,237,387,056口
1万口当たり収益分配対象額	1,588.16円	1,057.40円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	46,451,900円	45,712,161円
	(自 平成25年9月20日 至 平成25年10月21日)	(自 平成26年3月20日 至 平成26年4月21日)
費用控除後の配当等収益額	109,909,242円	82,831,267円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,367,973,547円	1,489,614,853円
分配準備積立金額	71,910,254円	19,864円
当ファンドの分配対象収益額	2,549,793,043円	1,572,465,984円
当ファンドの期末残存口数	15,632,371,533口	14,492,541,636口
1万口当たり収益分配対象額	1,631.09円	1,085.01円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	46,897,114円	43,477,624円
	(自 平成25年10月22日 至 平成25年11月19日)	(自 平成26年4月22日 至 平成26年5月19日)
費用控除後の配当等収益額	20,693,173円	16,963,489円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,490,227,439円	1,436,070,769円
分配準備積立金額	130,628,692円	37,688,624円
当ファンドの分配対象収益額	2,641,549,304円	1,490,722,882円
当ファンドの期末残存口数	16,359,641,361口	13,967,372,899口
1万口当たり収益分配対象額	1,614.67円	1,067.28円
1万口当たり分配金額	500.00円	300.00円
収益分配金金額	817,982,068円	419,021,186円
	(自 平成25年11月20日 至 平成25年12月19日)	(自 平成26年5月20日 至 平成26年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	10,819,835円	76,345,963円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,818,220,544円	988,042,208円
分配準備積立金額	40,406円	23,348円
当ファンドの分配対象収益額	1,829,080,785円	1,064,411,519円
当ファンドの期末残存口数	16,286,033,378口	12,862,257,922口
1万口当たり収益分配対象額	1,123.09円	827.54円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	48,858,100円	38,586,773円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 JPMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成25年12月19日現在)	当期 (平成26年6月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△219,232,641	369,978,864
合計	△219,232,641	369,978,864

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。