有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年4月22日-平成26年10月20日)

【提出】: 2015/01/20 11:27
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第9特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成26年 4月22日から平成26年10月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第8特定期間 (平成26年 4月21日現在)		第9特定期間 (平成26年10月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		200,622,264,679口		271,968,873,335口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	15,920,813,367円	元本の欠損	34,873,957,615円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9206円	1口当たり純資産額	0.8718円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,206円)	(1万口当たり純資産額)	(8,718円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自平成25年10月22日至平成26年 4月21日				第9特定期間自平成26年 4月22日至平成26年10月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第41期自平成25年10月22日至平成25年11月20日				第47期自平成26年 4月22日至平成26年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,773,307,704円		費用控除後の配当等収益額	A	2,793,422,155円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	20,856,605,080円		収益調整金額	C	41,407,408,837円
	分配準備積立金額	D	13,788,487,914円		分配準備積立金額	D	14,256,612,400円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,418,400,698円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,457,443,392円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,024,545,023口		当ファンドの期末残存口数	F	208,293,311,626口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,619円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,806円
	1万口当たり分配金額	H	105円		1万口当たり分配金額	H	105円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,459,757,722円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,187,079,772円
	第42期自平成25年11月21日至平成25年12月20日				第48期自平成26年 5月21日至平成26年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,999,507,679円		費用控除後の配当等収益額	A	2,970,491,314円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	26,066,958,517円		収益調整金額	C	45,752,356,886円
	分配準備積立金額	D	13,659,696,043円		分配準備積立金額	D	14,484,072,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,726,162,239円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,206,920,654円
	当ファンドの期末残存口数	F	157,558,260,966口		当ファンドの期末残存口数	F	222,599,555,240口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,648円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,839円
	1万口当たり分配金額	H	105円		1万口当たり分配金額	H	105円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,654,361,740円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,337,295,330円
	第43期自平成25年12月21日至平成26年 1月20日				第49期自平成26年 6月21日至平成26年 7月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,233,129,744円		費用控除後の配当等収益額	A	3,178,794,023円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,169,236,560円		収益調整金額	C	50,230,560,270円
	分配準備積立金額	D	13,849,501,663円		分配準備積立金額	D	14,800,664,804円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,251,867,967円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,210,019,097円
	当ファンドの期末残存口数	F	169,005,758,035口		当ファンドの期末残存口数	F	237,552,772,316口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,677円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,871円
	1万口当たり分配金額	H	105円		1万口当たり分配金額	H	105円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,774,560,459円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,494,304,109円
	第44期自平成26年 1月21日至平成26年 2月20日				第50期自平成26年 7月23日至平成26年 8月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,373,810,184円		費用控除後の配当等収益額	A	3,395,146,023円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	32,010,930,456円		収益調整金額	C	54,394,904,049円
	分配準備積立金額	D	14,016,480,852円		分配準備積立金額	D	15,229,973,313円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,401,221,492円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,020,023,385円
	当ファンドの期末残存口数	F	178,763,696,179口		当ファンドの期末残存口数	F	251,400,564,578口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,707円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,904円
	1万口当たり分配金額	H	105円		1万口当たり分配金額	H	105円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,877,018,809円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,639,705,928円
	第45期自平成26年 2月21日至平成26年 3月20日				第51期自平成26年 8月21日至平成26年 9月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,473,629,713円		費用控除後の配当等収益額	A	3,478,184,618円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	35,129,976,464円		収益調整金額	C	57,433,432,360円
	分配準備積立金額	D	14,089,973,742円		分配準備積立金額	D	15,285,422,276円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,693,579,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,197,039,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	188,739,682,077口		当ファンドの期末残存口数	F	259,449,069,832口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,738円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,936円
	1万口当たり分配金額	H	105円		1万口当たり分配金額	H	105円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,981,766,661円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,724,215,233円
	第46期自平成26年 3月21日至平成26年 4月21日				第52期自平成26年 9月23日至平成26年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,763,939,329円		費用控除後の配当等収益額	A	3,763,328,628円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	38,906,166,567円		収益調整金額	C	61,254,566,694円
	分配準備積立金額	D	14,000,112,439円		分配準備積立金額	D	15,807,192,729円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,670,218,335円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,825,088,051円
	当ファンドの期末残存口数	F	200,622,264,679口		当ファンドの期末残存口数	F	271,968,873,335口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,774円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,971円
	1万口当たり分配金額	H	105円		1万口当たり分配金額	H	105円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,106,533,779円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,855,673,170円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第9特定期間自平成26年 4月22日至平成26年10月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第9特定期間 (平成26年10月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第8特定期間自平成25年10月22日至平成26年 4月21日	第9特定期間自平成26年 4月22日至平成26年10月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	125,717,773,744円	200,622,264,679円
期中追加設定元本額	101,416,884,475円	106,781,696,292円
期中一部解約元本額	26,512,393,540円	35,435,087,636円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第8特定期間 (平成26年 4月21日現在)	第9特定期間 (平成26年10月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	5,199,150,649	△8,996,397,898
親投資信託受益証券	△100	100
合計	5,199,150,549	△8,996,397,798

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年4月22日-平成26年10月20日)

開示資料

決算