有価証券報告書-第80期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	435	百万円		445	百万円
賞与引当金	3,503			3,616
賞与引当金に係る法定福利費	529			539
未払事業税	503			443
販売用不動産等評価損	273			358
退職給付に係る負債	5,813			6,650
固定資産評価損	751			740
投資有価証券・ゴルフ会員権評価損	1,576			2,000
繰越欠損金	5,080			4,936
減損損失	1,034			1,776
完成工事補償引当金	585			1,201
固定資産未実現利益	579			636
その他	4,651			5,155
繰延税金資産小計	25,312			28,496
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△4,911			△4,596
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,345			△5,747
評価性引当額小計	△10,255			△10,343
繰延税金資産合計	15,057			18,153
繰延税金負債
固定資産圧縮記帳積立金	757			757
退職給付信託設定益	1,217			1,168
その他有価証券評価差額金	11,000			7,439
土地評価差額	853			853
関係会社の留保利益金	2,201			2,969
その他	5,557			5,245
繰延税金負債合計	21,586			18,432
繰延税金資産の純額	△6,528			△279

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	520	994	164	382	146	2,874	5,080
評価性引当額	△520	△994	△164	△382	△146	△2,704	△4,911
繰延税金資産	-	-	-	-	-	170	170

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金※	981	161	380	144	512	2,758	4,936
評価性引当額	△981	△161	△380	△144	△512	△2,418	△4,596
繰延税金資産	-	-	-	-	-	340	340

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9
住民税均等割	0.5
のれん償却額	3.5
持分法による投資損益	△0.9
海外子会社との税率差異等	△6.5
その他	1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6