有価証券報告書-第45期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損否認額	350	百万円	283	百万円
貸倒引当金繰入超過額	1,274	百万円	1,468	百万円
未実現利益の消去	3,112	百万円	4,642	百万円
未払費用否認額	2,842	百万円	2,637	百万円
未払事業税否認額	1,613	百万円	1,667	百万円
減価償却超過額	1,332	百万円	1,426	百万円
賞与引当金繰入否認額	7,126	百万円	6,558	百万円
完成工事補償引当金繰入否認額	343	百万円	311	百万円
退職給付に係る負債	3,042	百万円	4,119	百万円
一括借上修繕引当金繰入否認額	35,367	百万円	41,255	百万円
定額クリーニング費収入前受金	4,172	百万円	4,472	百万円
繰越欠損金	542	百万円	468	百万円
その他	7,725	百万円	8,684	百万円
繰延税金資産小計	68,846	百万円	77,994	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	-	百万円	△468	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	百万円	△373	百万円
評価性引当額小計 (注)1	△1,173	百万円	△841	百万円
繰延税金資産合計	67,672	百万円	77,152	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△3,687	百万円	△2,711	百万円
その他有価証券評価差額金	△2,596	百万円	△2,862	百万円
その他	△488	百万円	△468	百万円
繰延税金負債合計	△6,772	百万円	△6,042	百万円
繰延税金資産の純額	60,900	百万円	71,109	百万円

(注) 1.評価性引当額が331百万円減少しています。この減少の主な内容は、㈱ガスパルラインを㈱ガスパルが吸収合併したこと及び㈱ジューシィ情報センターを清算したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	―	8	460	468百万円
評価性引当額	―	―	―	―	△8	△460	△468 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	61,364	百万円	71,406	百万円
固定負債-繰延税金負債	464	百万円	297	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.6	%	1.4	%
住民税均等割	0.4	%	0.4	%
評価性引当額	0.2	%	△0.3	%
その他	△0.5	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6	%	31.7	%