有価証券報告書-第43期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損否認額	312	百万円	314	百万円
貸倒引当金繰入超過額	1,001	百万円	1,105	百万円
未実現利益の消去	4,372	百万円	4,299	百万円
未払費用否認額	2,458	百万円	2,070	百万円
未払事業税否認額	1,626	百万円	1,551	百万円
減価償却超過額	584	百万円	1,065	百万円
賞与引当金繰入否認額	6,644	百万円	6,647	百万円
完成工事補償引当金繰入否認額	350	百万円	336	百万円
退職給付に係る負債	3,259	百万円	3,108	百万円
一括借上修繕引当金繰入否認額	24,742	百万円	29,842	百万円
定額クリーニング費収入前受金	3,390	百万円	3,827	百万円
繰越欠損金	176	百万円	438	百万円
その他	4,758	百万円	6,215	百万円
繰延税金資産小計	53,679	百万円	60,824	百万円
評価性引当額	△627	百万円	△897	百万円
繰延税金資産合計	53,051	百万円	59,926	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△5,645	百万円	△4,818	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,413	百万円	△1,115	百万円
その他	△91	百万円	△94	百万円
繰延税金負債合計	△7,150	百万円	△6,027	百万円
繰延税金資産の純額	45,901	百万円	53,898	百万円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	19,955	百万円	19,696	百万円
固定資産-繰延税金資産	26,030	百万円	34,296	百万円
固定負債-繰延税金負債	84	百万円	94	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.3	%	2.0	%
住民税均等割	0.5	%	0.5	%
評価性引当額	△0.4	%	0.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.5	%	0.1	%
その他	△1.2	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8	%	33.4	%