有価証券報告書-第44期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損否認額	314	百万円	350	百万円
貸倒引当金繰入超過額	1,105	百万円	1,274	百万円
未実現利益の消去	4,299	百万円	3,112	百万円
未払費用否認額	2,070	百万円	2,842	百万円
未払事業税否認額	1,551	百万円	1,613	百万円
減価償却超過額	1,065	百万円	1,332	百万円
賞与引当金繰入否認額	6,647	百万円	7,126	百万円
完成工事補償引当金繰入否認額	336	百万円	343	百万円
退職給付に係る負債	3,108	百万円	3,042	百万円
一括借上修繕引当金繰入否認額	29,842	百万円	35,367	百万円
定額クリーニング費収入前受金	3,827	百万円	4,172	百万円
繰越欠損金	438	百万円	542	百万円
その他	6,215	百万円	7,725	百万円
繰延税金資産小計	60,824	百万円	68,846	百万円
評価性引当額	△897	百万円	△1,173	百万円
繰延税金資産合計	59,926	百万円	67,672	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△4,818	百万円	△3,687	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,115	百万円	△2,596	百万円
その他	△94	百万円	△488	百万円
繰延税金負債合計	△6,027	百万円	△6,772	百万円
繰延税金資産の純額	53,898	百万円	60,900	百万円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	19,696	百万円	20,338	百万円
固定資産-繰延税金資産	34,296	百万円	41,026	百万円
固定負債-繰延税金負債	94	百万円	464	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	2.0	%	1.6	%
住民税均等割	0.5	%	0.4	%
評価性引当額	0.2	%	0.2	%
その他	△0.2	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4	%	32.6	%