有価証券報告書-第166期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
賞与引当金 | 283百万円 | 275百万円 |
たな卸資産評価損 | 273百万円 | 168百万円 |
未払事業税 | 110百万円 | 125百万円 |
減価償却の償却超過額 | 45百万円 | 75百万円 |
退職給付に係る負債 | 1,029百万円 | 855百万円 |
役員退職慰労引当金 | 85百万円 | -百万円 |
長期未払金 | -百万円 | 80百万円 |
貸倒引当金 | 32百万円 | 23百万円 |
その他 | 454百万円 | 530百万円 |
繰延税金資産小計 | 2,314百万円 | 2,133百万円 |
評価性引当額 | △262百万円 | △254百万円 |
繰延税金資産合計 | 2,051百万円 | 1,878百万円 |
繰延税金負債 | ||
固定資産圧縮積立金 | △252百万円 | △247百万円 |
その他有価証券評価差額金 | △1,855百万円 | △3,671百万円 |
その他 | △11百万円 | △99百万円 |
繰延税金負債合計 | △2,119百万円 | △4,017百万円 |
繰延税金負債の純額 | △67百万円 | △2,138百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。