訂正有価証券報告書-第143期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日現在)				当連結会計年度 (2020年3月31日現在)
繰延税金資産		百万円				百万円
減価償却費損金算入限度超過額		14,297				13,543
退職給付に係る負債		9,497				10,773
未実現利益		8,147				8,091
補修工事費用		5,246				5,527
賞与引当金及び未払賞与		3,719				3,677
取引価格未精算額		2,602				3,461
未払事業税		1,696				2,074
貸倒引当金		2,062				2,023
税務上の繰越欠損金		629				874
その他有価証券評価差額金		607				297
その他		28,492				27,481
繰延税金資産小計		76,998				77,826
評価性引当額		(-)5,493				(-)4,626
繰延税金資産合計		71,504				73,199
繰延税金負債
減価償却費		55,326				53,140
その他有価証券評価差額金		10,727				4,840
特別償却準備金		113				93
その他		8,851				10,767
繰延税金負債合計		75,019				68,842
繰延税金資産(負債)の純額		(-)3,514				4,356

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日現在)				当連結会計年度 (2020年3月31日現在)
	%				%
当社の法定実効税率		30.5				30.5
(調整)
当社の法定実効税率と海外連結子会社の 税率差異		(-)3.9				(-)2.9
持分法による投資損益		(-)0.3				(-)0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		(-)1.5				(-)2.0
連結子会社等からの受取配当金消去		1.6				1.8
試験研究費等の税額控除		(-)1.8				(-)1.2
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1				0.1
その他		(-)0.2				(-)0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率		24.4				25.3