有価証券報告書-第149期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日現在)				当連結会計年度 (2026年3月31日現在)
繰延税金資産		百万円				百万円
減価償却費損金算入限度超過額		26,338				28,280
未実現利益		18,683				20,522
補修工事費用		5,514				7,684
賞与引当金及び未払賞与		5,050				5,718
退職給付に係る負債		9,006				5,405
未払事業税		4,060				4,390
取引価格未精算額		3,816				3,665
貸倒引当金		2,464				2,473
税務上の繰越欠損金		261				2,218
その他有価証券評価差額金		40				74
その他		47,075				55,725
繰延税金資産小計		122,314				136,158
評価性引当額		(-)5,102				(-)9,258
繰延税金資産合計		117,211				126,899
繰延税金負債
減価償却費		132,731				135,291
海外連結子会社等の留保利益		50,604				55,646
その他有価証券評価差額金		14,682				19,669
特別償却準備金		2				-
その他		20,850				26,507
繰延税金負債合計		218,871				237,115
繰延税金資産(負債)の純額		(-)101,660				(-)110,215

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日現在)				当連結会計年度 (2026年3月31日現在)
	%				%
当社の法定実効税率		30.5				30.5
(調整)
当社の法定実効税率と海外連結子会社の 税率差異		(-)3.6				(-)2.4
海外連結子会社等の留保利益		3.2				0.7
持分法による投資損益		(-)0.2				(-)0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		(-)24.8				(-)24.1
連結子会社等からの受取配当金消去		26.0				24.1
試験研究費等の税額控除		(-)0.8				(-)1.0
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.0				0.0
その他		(-)0.6				0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率		29.8				28.5