訂正有価証券報告書-第144期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日現在)				当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
繰延税金資産		百万円				百万円
減価償却費損金算入限度超過額		13,543				13,588
退職給付に係る負債		10,773				11,949
未実現利益		8,091				8,939
補修工事費用		5,527				4,972
賞与引当金及び未払賞与		3,677				3,733
取引価格未精算額		3,461				3,393
未払事業税		2,074				2,565
貸倒引当金		2,023				1,843
税務上の繰越欠損金		874				1,351
その他有価証券評価差額金		297				263
その他		27,481				27,286
繰延税金資産小計		77,826				79,885
評価性引当額		(-)4,626				(-)4,947
繰延税金資産合計		73,199				74,938
繰延税金負債
減価償却費		53,140				48,031
その他有価証券評価差額金		4,840				11,291
特別償却準備金		93				67
その他		10,767				12,133
繰延税金負債合計		68,842				71,524
繰延税金資産(負債)の純額		4,356				3,414

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日現在)				当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
	%				%
当社の法定実効税率		30.5				30.5
(調整)
当社の法定実効税率と海外連結子会社の 税率差異		(-)2.9				(-)3.2
持分法による投資損益		(-)0.3				(-)0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		(-)2.0				(-)1.8
連結子会社等からの受取配当金消去		1.8				1.9
試験研究費等の税額控除		(-)1.2				(-)1.6
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1				0.1
その他		(-)0.6				0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率		25.3				25.6