有価証券報告書-第55期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
未払事業税	20,349	千円	49,473	千円
未払割戻金	20,888	千円	20,966	千円
賞与引当金	16,675	千円	15,792	千円
未実現利益	-	千円	126,315	千円
その他	12,646	千円	31,788	千円
小計	70,559	千円	244,335	千円
繰延税金資産合計	70,559	千円	244,335	千円
繰延税金負債
未収事業税	-	千円	-	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	70,559	千円	244,335	千円
(固定の部)
繰延税金資産
資産除去債務	4,602	千円	4,602	千円
退職給付引当金	157,737	千円	171,259	千円
役員退職慰労引当金	152,861	千円	163,067	千円
貸倒引当金	9,487	千円	11,680	千円
減損損失	30,176	千円	71,033	千円
繰延ヘッジ損益	9,675	千円	6,060	千円
その他	2,080	千円	5,815	千円
小計	366,620	千円	433,519	千円
評価性引当額	△192,037	千円	△252,553	千円
繰延税金資産合計	174,583	千円	180,966	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,161	千円	△33,173	千円
海外子会社の留保利益金	△16,606	千円	△26,440	千円
繰延税金負債合計	△31,767	千円	△59,613	千円
繰延税金資産の純額	142,815	千円	121,352	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4	%	37.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	0.3	%
住民税均等割等	1.7	%	0.9	%
試験研究費控除	△5.4	%	△2.7	%
評価性引当額の増減	0.7	%	2.9	%
みなし利息控除等	△6.1	%	△5.4	%
未実現利益に係る税効果未認識額	4.5	%	△4.9	%
親会社税率との差異	△2.7	%	△1.2	%
税率変更による影響	0.7	%	0.1	%
その他	0.5	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8	%	28.5	%