文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 当連結会計年度の財政状態の分析
(イ)資産
当連結会計年度の総資産218億7百万円は、現金及び預金が主に海外連結子会社Kanesho Soil Treatment SPRL/BVBAが無借金経営であること等により31億9百万円、売上債権が売上増加により4億1千2百万円、有形固定資産が平成25年4月に茨城工場が完成したこと等により3億9千7百万円増加する一方、その他の流動資産が前払金の減少等により2億6千9百万円、無形固定資産が海外連結子会社Kanesho Soil Treatment SPRL/BVBAののれんの償却が当連結会計年度をもって終了することにより7億4千6百万円減少したため、前連結会計年度の184億6千6百万円に比べ、33億4千1百万円の増加となりました。
(ロ)負債及び純資産
当連結会計年度の負債64億6千万円は、仕入債務が仕入増加により6億3千8百万円、未払法人税等が4億9千9百万円増加する一方、設備手形が茨城工場の完成により2億9千1百万円、長期借入金が借入金返済により3億8千6百万円減少したため、前連結会計年度の59億2千7百万円に比べ、5億3千3百万円の増加となりました。
純資産は153億4千7百万円となり、前連結会計年度に比べ28億7百万円の増加となりました。その結果、自己資本比率は58.0%、1株当たり純資産額は1,032円85銭となりました。
(2) 当連結会計年度の経営成績の分析
(イ)売上高
当連結会計年度の当社グループ売上高は133億5千1百万円で、前連結会計年度に比べ14億3千3百万円の増加(12.0%増)となりました。なお、製品の種類別の分析は、第2「事業の状況」1「業績等の概要」(1)業績をご参照ください。
(ロ)営業利益
当連結会計年度における営業利益は10億3千9百万円で前連結会計年度に比べ1億2千6百万円の減少(10.8%減)となりました。経費節減の努力を引き続き行っておりますが、今期は茨城工場が完成し、減価償却費が増加したこと及び円安の影響もあって、営業利益は減少となりました。
(ハ)経常利益
当連結会計年度における経常利益は19億1千3百万円で前連結会計年度に比べ7億4千万円の増加(63.1%増)となりました。これは主に為替差益と受取地代家賃による増加であります。
(ニ)特別利益・損失
特別利益の主なものは、東京電力株式会社から賠償金の一部が支払われたことによるものであり、特別損失の主なものは当社生物研究部門が結城事業所に移転したため、遊休資産となった旧生物棟跡地を減損したためであります。
以上の結果、税金等調整前当期純利益は22億6千7百万円となり、前連結会計年度の税金等調整前当期純利益11億7千1百万円に対し10億9千5百万円の増加となりました。
上記の結果、当期純利益は13億5千6百万円(前連結会計年度比7億円の増加)となりました。
(3) 当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下、資金という。)は117億5千6百万円(前連結会計年度比40億6百万円の増加、(前連結会計年度比51.7%増)となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において営業活動の結果得られた資金は 36億1千6百万円の増加(前連結会計年度比20億6千6百万円の増加、前連結会計年度比133.4%増)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益(22億6千7百万円)、減価償却費の計上(10億8千万円)、仕入債務の増加(5億3千3百万円)による収入及び、法人税等の支払(3億6千4百万円)による支出によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において投資活動の結果得られた資金は 2億2千3百万円の減少(前連結会計年度比3億8百万円の増加、前連結会計年度比58.0%減)となりました。これは主に、定期預金払戻による収入(15億3千万円)及び、定期預金預入による支出(6億2千万円)、有形固定資産の取得(11億2千3百万円)によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において財務活動の結果得られた資金は 6億9千7百万円の減少(前連結会計年度比4億9千8百万円の減少、前連結会計年度比250.1%増)となりました。これは主に長期借入金の返済(3億8千7百万円)、配当金の支払(2億4千3百万円)、少数株主への配当金の支払額(6千万円)による支出によるものであります。