有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	974		395
退職給付引当金	3,298		3,376
有形固定資産	38		872
無形固定資産	30,185		23,779
未払費用	3,846		3,827
たな卸資産	21,772		16,537
関係会社株式	9,611		8,105
その他	31,561		21,416
繰延税金資産小計	101,285		78,306
評価性引当額	△11,587		△9,668
繰延税金資産合計	89,698		68,638
繰延税金負債
投資有価証券	△4,430		△7,923
前払年金費用	△1,741		△1,486
有形固定資産	△520		△520
その他	△611		△611
繰延税金負債合計	△7,302		△10,541
繰延税金資産の純額	82,396		58,097

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
国内の法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.8		△16.8
研究費税額控除	△0.4		△2.1
繰延税金資産評価性引当額	△0.9		△0.9
その他	△0.2		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.4		11.8