有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	1,285		578
退職給付引当金	3,258		2,562
有形固定資産	1,434		1,442
無形固定資産	18,985		16,037
未払費用	3,815		2,302
棚卸資産	11,495		12,310
関係会社株式	8,105		12,031
その他	14,825		17,795
繰延税金資産小計	63,202		65,057
評価性引当額	△10,449		△13,592
繰延税金資産合計	52,754		51,464
繰延税金負債
投資有価証券	△2,785		△1,923
前払年金費用	△936		△2,141
有形固定資産	△520		△520
その他	△611		△611
繰延税金負債合計	△4,852		△5,195
繰延税金資産の純額	47,901		46,269

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
国内の法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.3		△14.2
研究費税額控除	△1.6		△4.0
繰延税金資産評価性引当額	△0.0		0.9
その他	△0.0		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.7		12.3