有価証券報告書-第20期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	578		252
退職給付引当金	2,562		2,501
有形固定資産	1,442		1,588
無形固定資産	16,037		13,073
未払費用	2,302		3,580
棚卸資産	12,310		15,757
関係会社株式	12,031		8,004
その他	17,795		15,584
繰延税金資産小計	65,057		60,338
評価性引当額	△13,592		△9,025
繰延税金資産合計	51,464		51,312
繰延税金負債
投資有価証券	△1,923		△1,439
前払年金費用	△2,141		△3,642
有形固定資産	△520		△535
その他	△611		△629
繰延税金負債合計	△5,195		△6,244
繰延税金資産の純額	46,269		45,068

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
国内の法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.2		△13.5
研究費税額控除	△4.0		△3.6
繰延税金資産評価性引当額	0.9		△1.3
その他	△1.1		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.3		11.7