有価証券報告書-第80期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	307	百万円	339	百万円
未払事業税	135	百万円	117	百万円
その他	327	百万円	336	百万円
繰延税金資産小計	769	百万円	792	百万円
評価性引当額	△155	百万円	△155	百万円
繰延税金資産合計	614	百万円	637	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△432	百万円	△901	百万円
固定資産圧縮積立金	△121	百万円	△120	百万円
その他有価証券評価差額金	△879	百万円	△1,524	百万円
繰延ヘッジ損益	△29	百万円	-	百万円
その他	△62	百万円	△61	百万円
繰延税金負債合計	△1,525	百万円	△2,609	百万円
繰延税金資産の純額	△910	百万円	△1,972	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	128	百万円	76	百万円
固定負債-繰延税金負債	1,039	百万円	2,048	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	1.6	%
地方税均等割額	-	%	1.1	%
役員賞与損金不算入額	-	%	0.1	%
連結子会社税率差異	-	%	2.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△0.3	%
特別税額控除額	-	%	△1.6	%
事業税軽減税率	-	%	△0.1	%
その他	-	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	34.5	%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。