有価証券報告書-第82期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	295	百万円	335	百万円
未払事業税	119	百万円	138	百万円
繰越欠損金	5	百万円	135	百万円
その他	303	百万円	485	百万円
繰延税金資産小計	724	百万円	1,095	百万円
評価性引当額	△154	百万円	△240	百万円
繰延税金資産合計	569	百万円	855	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△1,127	百万円	△785	百万円
固定資産圧縮積立金	△121	百万円	-	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,454	百万円	△2,415	百万円
その他	△60	百万円	△950	百万円
繰延税金負債合計	△2,764	百万円	△4,152	百万円
繰延税金資産の純額	△2,194	百万円	△3,296	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	58	百万円	19	百万円
固定負債-繰延税金負債	2,253	百万円	3,316	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。